Добрый день, работаю на ОСНО, бухгалтерия проф. 3.0 (3.0.111.25) 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.1710)
При экспресс-проверке обнаружена ошибка. Отрицательный остаток по счету 19. Ситуация в следующем. 31.12.2021 получен АВР от иностранца на оказание услуг (Налоговый агент , услуга на территории РФ). Проведено в 2021г. А в 2022 я оплачиваю за эту услугу, выписываю на себя СФ, и в день оплаты поставщику- иностранцу , уплачиваю и налог, тот самый, который показан ошибкой в экспресс-проверке, 238 372 руб. Эта сумма по ставке 20/120 высчитана и суммы поступления услуги (1 310 235,09) в валюте по курсу. В книгах покупок и продаж данные суммы НДС учтены.( В книге покупок во вкладке Налоговый агент) данная покупка проведена. В декларации НДС по стр.060 раздела 2 сумма 238 372 указана. Задолженность к уплате НДС верная. Помогите, пож-та, разобраться
Все комментарии (35)
Комментарии закрыты.
в Универсальном отчете(Регистр накопления/ НДС предъявленный/обороты и остатки) :
одна строка — ПОСТУПЛЕНИЕ (декабрь) с минусом, вторая строка — СФ выданный (январь) с плюсом.
Добрый день! Операция по Восстановлению НДС ничего не поменяла. Отрицательный остаток по поступлению остался. Он повторяется во 2 квартале. Если он не перейдет в следующий год, я , пожалуй, оставлю как есть.
Здравствуйте, Регина!
Написала вам на почту.
Татьяна, здравствуйте, спасибо большое, я уже разобралась. Закрываем вопрос.