Алгоритм у налогового агента по НДС при покупке электронных услуг у иностранца в 1С

Последнее изменение: 05.05.2023

  • Главное – Функциональность – Учет по договорам – Услуги иностранных интернет компаний (про запас 🙂)
  • Справочник Контрагенты – Страна регистрации не РФ, поля ИНН и КПП не заполнять
  • Справочник Договоры – С поставщиком – НДС – Организация приобретает электронные услуги у иностранного контрагента – НДС платит организация как налоговый агент и Расчеты в соответствующей валюте
  • Списание с расчетного счета – Оплата поставщику – Без НДС
  • Счет-фактура выданный налогового агента создать на основании Списания с р/с, КВО 06, № и дата ПП не заполняется; курс ЦБ РФ на дату платежа иностранцу
  • Поступление (акт, накладная, УПД) – Услуги (акт, УПД) с НДС 20%, СФ не регистрируется
  • Формирование записей книги покупок – Налоговый агент и Формирование записей книги продаж – ежемесячно или ежеквартально
  • Главное – Задачи организации – НДС, декларация за 1 квартал 2023 г. – Сформировать декларацию (раздел 2 с кодом 1011720, раздел 9 с КВО 06, квартал уплаты иностранцу; раздел 3 стр. 180, раздел 8 с КВО 06) до 25 числа
  • Главное – Задачи организации – НДС, уплата 1/3 от суммы за 1 квартал 2023 г. – Сформировать операцию по ЕНС в части НДС, проверить графу Сумма по 1/3, счет 68.32, контроль округления
  • Списание с расчетного счета – Уплата налога в части НДС на ЕНС по 1/3, счет 68.90, до 28 числа, контроль округления
  • Операции – Закрытие месяца – Зачет аванса по единому налоговому счету (месяц уплаты НДС, УО по ЕНС)

См. также:

Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Оцените публикацию
1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 Звезд (Пока оценок нет)
Загрузка...
Публикацию можно обсудить в комментариях ниже.
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете

Добавить комментарий