НДС предъявленный не может быть отрицательным при исправлении собственной ошибки в поступлении в 1С

Вопрос задал Лариса К. (Набережные Челны, Татарстан)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.96.35)
Обнаружила ошибку за 1кв. 2021г при внесении поступления товаров оприходовала по цене 100 руб +НДС 20% 20 руб = 120 руб. А надо было внести 83,33+НДС 20%16,67=120руб. Сделала корректировку поступления подтянула этот документ.Заполнила до изменения и после изменения получились проводки Дт 19.03 Кт 60.01 -3,33. Сформировала Книгу покупок с доп.листом. Сделала документ отражение НДС к вычету. Но при экспресс-проверке пишет НДС предъявленный не может быть отрицательным и дает ошибку. Подскажите как убрать эту ошибку?

Все комментарии (26)

    1. Здравствуйте, Лариса!

      Спасибо за уточнение.
      В копии базы уберите документ Отражение НДС к вычету, пожалуйста.
      Заполните документ Формирование записей книги покупок, Формирование записей книги продаж в Операции — Регламентные операции НДС.
      После этого еще раз выполните Экспресс-проверку и напишите, какой результат.

      И ошибку обнаружили, когда — сразу в январе 21 и исправили в январе 21. Это судя по скринам. Или ошибка января исправлена сейчас в июле 21 и будет уточненка за 1кв 21 по НДС. Этот момент поясните, пожалуйста.
      Если ошибку обнаружили, например, 21.07.21, то корректировка должна быть с датой 21.07.21.
      Формирование записей книги покупок и продаж тоже 21.07.21 и там запись в доп лист в нужном документе, где будет запись по правкам — ДА, дата 31.03.2021 т.е к 1-му кварталу.

  1. Ошибку обнаружила в мае сдала уточненку сразу но ошибка осталась. Если уберу документ Отражение НДС к вычету то на 19счете зависает сальдо красным по ДТ по бух учету.Переформирование документ Формирование записей книги покупок, Формирование записей книги продаж ничего не менялось сальдо на 19 счете остается.

    1. Спасибо за уточнение.
      Корректировка должна быть маем, а не январем. Т.е. датой исправления ошибки и датой уточненки по НДС.
      ФЗКП надо делать тоже этой датой.

  2. Сняла все проведение! переформировала на 17.05.2021 документ корректировка поступления. Перефомировала ФЗКН .Но не заполняется Формирование книги покупок от 17.05.2021.Надо вручную заполнять?

    1. На момент корректировки 17.05.21 товар этот уже продан или еще нет уточните, пожалуйста.
      Смоделируем вашу ситуацию, чтобы было нагляднее.

  3. Извините!! Корректировку провела сальдо на 19 счете исчезло.Как только провела документ ФормКникиЗакуп от 17.05.21 сразу появился НДС на 19 счете красным!!

  4. Добрый день! У вас расхождение между бухгалтерским регистром (счет 19.04) и регистром накопления НДС Предъявленный. Обычно, такая ошибка возникает при создании ручных операциях или ручных корректировках документов. Но на скриншотах, которые приложили, ручных корректировок нет.
    Для аналогичной ситуации есть алгоритм действий, что проверить и как исправить:
    Остаток по счету 19 отличается от остатка по регистрам НДС в Экспресс-проверке в 1С
    .

  5. Здравствуйте! После всех процедур при переформировании документа Книга покупок у меня задваивается проводка НДС предьявленный ДТ 6802 Кт 1903 есть она и в корректировочном документе и в формировании Книги закупок.

  6. Лариса, по регламенту мы не подключаемся к базам пользователей. Посмотрите, пожалуйста, материал, ссылку на который я дала выше. Там рассказано, как проверить и как исправить, если НДС «зависает» в регистре НДС предъявленный.
    Ошибка: входящий НДС неправильно попадает в документ Формирование книги покупок
    Как поправить расхождение между счетом 19 и регистром НДС предъявленный?
    Документ Отражение НДС к вычету пометили на удаление или удалили окончательно в базе? Попробуйте удалить совсем:
    Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3
    И еще раз проведите экспресс-проверку после этого и напишите результат.
    Все действия сначала выполняйте на копии базы.

  7. Я удалила корректировку от 17.05.2021 по новой ее создала перепровела все документы. начала создавать ФормКнПок для сдачи уточн.НДС за 1квартал и ничего не заполняется. Кошмар уже!! во всех статьях которые прочитала ничего не сказано про корректировку там все про ручную операцию. Уточненки по НДС за 1 квартал я сдала заполнила вручную.Но хочется все восстановить чтобы программа сама это сделала.

  8. Перепровела. Но в бухг.учете все равно задвоилась проводка ДТ6802 Кт 1903 16,67руб документом ФКЗ. пришлось зайти в и ручной проводкой удалить эту проводку. Экспресс проверка прошла без ошибок

  9. Добрый день!! как осталась ошибка так и пришлось все в ручную сделать ничем не помогли

  10. Добрый день! Не видя базы, сложно сразу определить причину ошибки. Я моделирую ситуацию в базе, чтобы воспроизвести ситуацию и найти наиболее оптимальный вариант решения. Это займет еще некоторое время. По результатам Вам напишу. Спасибо за понимание.

  11. Лариса, готовим для вас материал.

    Мы общаемся с нашими подписчиками в Личном кабинете.
    Телефон есть у менеджеров +7 495 988-92-58.
    У кураторов телефона нет 🙂

  12. Приложение  oshibka.pdf

    Добрый день, Лариса! Прошу прощения за задержку с ответом. Смоделировала Вашу ситуацию в базе – ошибка с ФЗКП воспроизводится, если не ведется раздельный учет. С учетом Ваших настроек привожу алгоритм исправления ошибки, чтобы корректировочная декларация заполнилась автоматически – во вложении.

  13. Оксана добрый день! Жду рекомендаций

  14. Добрый день, Лариса! Во вложении в предыдущем комментарии сделала пример (рекомендации) по отражению операции в учете, посмотрите, пожалуйста.

  15. Получается мне не надо формировать книгу покупок за 17.05.21 в уточненную декларацию попадает без формирования книги покупок сам документ корректировки?

    1. Если нет раздельного учета, у меня при моделировании в книгу покупок и в уточненную декларацию корректировка попадает без дополнительного документа ФЗКП. Сформируйте доп.лист за 1 кв. 2021 и проверьте, отразилась ли там у Вас корректировка (с минусом НДС 20 и с плюсом НДС 16,67).

  16. А не наоборот? мы же вносим изменения в приложении ? Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуально?
    Изменения внесены в Дополнительный лист книги покупок, заполняется:
     Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
     Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).

  17. В уточнённой декларации по НДС в строке 001 разделов 8 и 9 указывается признак актуальности «0» или «1».
    • Признак актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны») — полностью заменяет все ранее указанные сведения. Он используется в случае, если в ранее представленной декларации сведения не представлялись, либо в случае замены сведений, если выявлены ошибки в ранее поданных сведениях или неполнота отражения сведений.
    • Признак актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны») — сведения в первичной декларации верны и замене не подлежат. При этом изменения, внесенные в книгу покупок и продаж, отражаются в Приложениях к разделам 8 и 9 уточненки, т.е. в этих Приложениях в графе 3 по строке 001 указывается цифра «0».
    Основание: Письмо ФНС от 21.03.2016 N СД-4-3/4581@.
    Подробнее материал по заполнению уточненной декларации посмотрите, пожалуйста, здесь:
    Порядок представления уточненной декларации по НДС
    .

  18. Спасибо все понятно теперь!! очень помогли

  19. Отлично, что разобрались! Я рада, если смогла помочь!

Комментарии закрыты.