НДС

1. Здравствуйте!

   В декларации по НДС встаньте курсором, пожалуйста, на строку 080 и 090 по очереди. В верхней части нажать Расшифровать и приложите скрины.

   Также перед этим рекомендуем Заполнить декларацию еще раз. Записать ее. И выполнить первые 3 проверки по кнопке Проверка.

   Декларация по НДС за 3 квартал 2022 в 1С

   .

2. Мария, 080 пишет нет расшифровки

   При проверке пишет нет ошибок
   Но вроде сумма по Д 76 ВА должна попасть в строку 080
   а у меня эта сумма в 090 значит где то не хватает

   1. Стр 080 — это математика, итого и она собирает все ниже.
      Сумма 14112 ни о чем не говорит или сумма НДС 2352?

3. Да вроде нет , вот ищу 2 день всю голову сломала

   1. Давайте еще Анализ счета 68.02 посмотрим по субсчетам по по субсчетам кор. счетов (флажки на вкладках Группировка и Группировка по кор. счетам) за 3 кв 2022.

4. Мария вот они! Это был возврат товара поставщику , не так встает?

   1. Стр. 080 — это итого восстановлено, там разные случаи и далее уже расшифровка ключевых моментов.
      Т.е. нам надо понять, что у нас в стр. 080. То, что суммы отличаются по стр. 080 и 090 — не ошибка.
      Но проверим еще раз по поводу возврата поставщику и напишем вам, чтобы уже никаких сомнений не было.

5. Я вот что нашла, бухгалтер сделала возврат, а потом еще повела корректировку долга.
   Если эту проводку убираю , то 76,06 остаток по ДТ на этот возврат

7. Я так понимаю. все оставляю как есть. Не совсем понимаю как это правильным языком объяснить.

8. По сути НдС должен был восстановиться в книге продаж?
   И как правильнее было сделать возврат?
   Я делала через возврат, или надо через корректировку?

   1. Спасибо за уточнение.

      У вас все корректно отражено по возврату товаров поставщику, на мой взгляд.
      Книга продаж, КВО 18
      Декларация по НДС:
      -Раздел 3, стр. 080, суммы налога, подлежащие восстановлению;
      -Раздел 9.
      Возврат товаров поставщику по нескольким поступлениям

      Что касается документов в 1С
      С 2019 возврат товара продавцу оформляется документом Возврат товаров поставщику или Корректировка поступления.
      Документ удобно создавать на основании исходного документа Поступление (акт, накладная), к которому производится корректировка.
      Лучше использовать документ Возврат товаров поставщику — он предназначен только для возвратов. Документ Корректировка поступления — универсальный. Он используется во всех ситуациях, поэтому имеет более сложные настройки и заполнение.

      По корректировки, которую выполнил бухгалтер. Полагаю, что он расчеты схлопнул т.е. 60 и 76. На НДС не должно влиять.
      Проверьте, пожалуйста, по ДтКт.

11. Добрый день!
    «Я вот что нашла, бухгалтер сделала возврат, а потом еще повела корректировку долга.
    Если эту проводку убираю , то 76,06 остаток по ДТ на этот возврат»
    Вот по этой части хочу дополнительно прокомментировать.
    Если остается сальдо по счету 76.02 после возврата, это не ошибка. Как закрывается, рассмотрели здесь:
    Как закрыть счет 76.02 при возврате поставщику в 1С
    Меня смущает, как провели корректировку долга. А именно вид операции Зачет авансов, Зачесть аванс – Поставщику. Так как по претензии в связи с возвратом поставщик должен вам (претензия по сч. 76.02), а не вы ему.
    Если деньги поставщик не возвращает, и зачетом закрывается ваш долг за другие поставки, тогда вид операции будет Зачет задолженности.
    Вот здесь можно посмотреть подробнее:
    Документ Корректировка долга
    .

12. Доброе утро, товар был оплачен полностью. Мы его вернули, потом поставщик поставил верный товар.
    Если я отменяю корректировку долга , 76.02 не закрывается

    Если я в корректировке ставлю зачет задолженности, то он мне не дает ни одного договора и документа что б заполнить

    1. Уточните здесь, пожалуйста — поставка верного товара как оформлена? Если на возврат продавец оформил корректировочный счет-фактуру и выписал отдельный УПД на верный товар, то цепочка документов такая: Возврат товаров поставщику — Поступление (акт, накладная, УПД) на верный товар — Корректировка долга (Дт 60 Кт 76.02).
       Разбор подобной ситуации дополнительно можно посмотреть здесь:
       Возврат товаров поставщикам (замена): как закрыть сч.76.02 и Анализ субконто
       .

13. Я так понимаю НДС при возврате поставщику попадает в стр.080, значит правильно встает?

    1. При возврате товара поставщику, если ранее приняли к вычету НДС, в строку 080 раздела 3 декларации включается восстановленный НДС (п. 38.8 Приказа ФНС от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@).

14. Спасибо

Комментарии закрыты.