Начисление ОНА с курсовых разниц

Вопрос задал Ольга Л.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.64/10)

Здравствуйте, подскажите, по какой причине не начислились вр.разницы с курсовой разницы

Обсуждение (10)

  1. Здравствуйте!

    Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрирую проблему в 1С.

    Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

    Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

    Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по скрину Анализа налога на прибыль, не представляется возможным. Спасибо за понимание.

    Если вопрос по Организации с ПБУ 18, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.

    С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР

    Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С .

    1. Здравствуйте, я отправила нужную информацию. Прошу помочь.

  2. Здравствуйте.
    1. Регламентная операция Переоценка вал. ценностей начислила курсовые разницы в БУ, в НУ нет, соответственно, в этой же проводке появились ВР (файл№188)
    2. в регламентной операции заполнились регистры (файл 189, и др. файлы по наименованию регистра)
    3. по счету 77 вр.разницы не начислились ( файл 190)

  3. настройка учетной политики

  4. Прикрепите, пожалуйста, ОСВ по счетам 97.КР и 98.КР в НУ за январь.

      1. Моделирую вашу ситуацию в тестовой базе, займёт некоторое время.
        Вернусь с ответом в ближайшее время.

        1. Провела моделирование, ОНО с курсовых разниц в Кт сч 77 начисляется корректно, ошибки в анализе налога на прибыль не выдаёт.

          У вас ОНО тоже начислено, только в 77 счёте, это не курсовые разницы, а доходы будущих периодов.

          98.КР 5 842,49 х 20% = 1 168,49

          А вот ОНА получается, не начислено, т.к. в анализе рвёт именно эту сумму:

          97.КР 70 562,81 х 20% = 14 112,56

          Эта сумма на 09 сч., скорее всего отсутствует.

          Давайте посмотрим ещё 09 сч. и уточните, пожалуйста, ВР 70 562,81 у вас по операциям этого года?

          Прикрепите скрины по ним (поступление, оплаты, если были). Проверим конкретно по ним.

          Для общего понимания, посмотрите, пожалуйста материал:
          Регистр учета временных разниц в 1С

          Так же, повторюсь, лучше всего найти возможность перейти на балансовый метод, желательно без ПР и ВР.
          Это значительно облегчит ведение учёта. Затратный метод трудоёмкий и требует отражение многих операций вручную для корректного учёта.

          1. Здравствуйте. Направляю скрин по 09 счету. и ОСВ по счету 60.21 и 60.22 по организации (Ак Чешме), по которой суммы курс.разницы составляют основную часть.

            1. На основании прикреплённых вами ОСВ, затруднительно делать какой либо анализ, в отношении не начисленного ОНА.

              Предлагаю вам сделать регистр учёта временных разниц в excel, по алгоритму в материале ссылку на который прикрепляла выше.

              Сравнить показатели сальдо на конец месяца по счетам 98.КР и 97.КР х 20% с суммами по обязательствам (активам) Доходы (расходы) будущих периодов на счетах 77 и 09.

              Если показатели совпали, значит у вас всё верно.

              Если нет, повторюсь, при затратном методе не всегда корректно учитываются показатели ОНА/ОНО.

              Возможно, нужно будет начислять ОНА вручную.

Комментарии закрыты