НДС у участника Сколково при покупке услуг у иностранца в 1С

1. Добрый день!
   По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
   Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу. Российский покупатель приобретая иностранные услуги обязан уплатить НДС, даже если не является налоговым агентом по НДС. Однако при приобретении ПО и с уплачиваемого иностранной компании вознаграждению по лицензионному договору , уплачивать платить НДС не нужно (пп.26 п.1 ст.149 НК РФ).

2. Доброе утро! Это не лизинговый договор, а договор на оказание услуг по проектированию ПО. Я хочу узнать последовательность действия по проведению данной операции. Мы уплатили иностранному контрагенту за оказание услуг и должны если я правильно поняла уплатить НДС в бюджет. Как это правильно все провести в программе 1с. Мы производим 100% предоплату и уже есть закрывающие документы.

3. Добрый день!
   Порядок отражения операций при приобретении услуг у иностранцев Налоговый агент НДС при приобретении услуг у иностранца
   Приобретение электронных услуг от иностранцев в 2019
   Особенности учета у налогового агента при приобретении услуг у иностранца
   .

4. Доброе утро! Посмотрела инструкции по приобретению услуг у иностранца. Получается, что мы являемся налоговыми агентами и нужно уплатить НДС в бюджет для этого нужно скорректировать договор, но почему то в программе я не могу изменить, что организация является налоговым агентом. Я думаю потому, что у меня стоит галочка в настройках , что организация освобождена от уплаты НДС (как участник проекта Сколково). Как в таком случае быть. Вроде бы мы должны уплатить НДС в бюджет и отразить начисление в Декларации по НДС.

5. Если я не ставлю галочку что являюсь налоговым агентом. При списании уплаты программа не дает выписать счет-фактуру

6. Чем дальше разбираешься тем больше вопросов. Когда печатаем платежку по уплате НДС какой выбираем статус? Если мы ввозим товары из ЕАЭС то статус 1 как юридическое лицо, а вот если нам оказали услугу из Казахстана то ставим тоже 1 или же статус 2 как налогового агента и счет расчетов или 68,32, но оплата была в рублях или 68,42 НДС при импорте товаров из таможенного союза, но у нас нет счет-фактуры полученной. Сплошные вопросы.

   1. Здравствуйте!

      Уточните, пожалуйста, по этому договору уже какие-то документы заведены до того момента, как решили переключатель поменять на налоговый агент?
      Можно посмотреть в карточке договора по ссылке Документы вверху.

      Платежка налоговый агент со статусом 02.
      Справочник Платежных поручений 2021
      Здесь есть пример НА аренда.

      СФ мы выписываем сами, как налоговый агент. Нам его не дают иностранцы.
      

7. Здравствуйте! Это новый контрагент с ним только заключили договор от 16.06.2021 но с ним мы будем работать на постоянной основе он будет ежемесячно выполнять услуги по заявке руководителя.

8. Добрый день!
   При создании договор с контрагентом Поставьте галочку -Организация приобретает электронные услуги у иностранного агента и переключатель —НДС платит организация , как налоговый агент.
   Далее из документа Списание с расчетного счета вы оформляете документ Счет-фактуру выданный, так как в договоре стоит, что вы налоговый агент, то программа дает его сформировать.
   Платежное поручение налогового агента сформируйте со статусом 02.
   Для расчетов с бюджетом в 1С налоговым агентом используется счет 68.32 «НДС при исполнении обязанностей налогового агента».

9. Добрый день! А счет 68,32 это валютный, а если мы оплачивали в рублях за услугу, то тоже ставим счет 68.32 или счет 68,02

10. Счет 68.32 это не валютный счет, этот предназначенный для уплаты НДС как налогового агента . При оплате в рублях, вы так же указываете счет 68.32.

11. Спасибо все поняла. Счет-фактуру сформировала все получилось.

12. Будут еще вопросы, пишите.

13. Оксана доброе утро! Счет-фактуру сформировала НДС заплатила. Стала формировать ОСВ и книгу продаж. При формировании ОСВ программа просит выполнить расчет НДС. В помощнике по НДС я все сформировала, но ничего не поменялось.

14. Экспресс проверку не проходит требует выполнить расчет

15. Почему то сумма НДС не списывается со счета 19

16. Добрый день!
    Попробуйте еще раз выполнить Расчет НДС, Закройте месяц, сделайте Экспресс-проверку.
    Счет 19.04 закрывается при формировании Книги покупок

17. Оксана доброе утро! Месяц я закрывала, но книга покупок формируется, но записи в ней нет и это правильно так как организация освобождена от уплаты НДС, то возместить НДС мы не можем. Перечислить НДС в бюджет как налоговый агент мы обязаны, а возмещение не предусмотрено.

18. 19 счет закрыла все нормально, но программа требует рассчитать НДС, хотя Декларация сформировалась правильно.

19. Добрый день!
    В Экспресс-проверке могут быть не только ошибки, но и предупреждения. Поэтому если вы операцию понимаете, все устраивает, то так и оставляйте .

20. Но программа ругается не только при экспресс-проверке, но и при формировании книги покупок и книги продаж. Это не должно быть. Оно будет тянуться и дальше, надо это исправить.

21. При формировании книги покупок/продаж какие ошибки?

22. Та же ошибка

23. Добрый день!
    В книге покупок счета-фактуры отражаются, если в документе Счет-фактура установлен флажок Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения.
    Проверьте, стоит ли соответствующий флажок и заполните документ Формирование записей книги покупок за отчетный период в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС – кнопка Создать.

24. В счет-фактуре никакого флажка я не нашла. Мы не можем предьявить вычет по счет-фактуре так как работаем без НДС, поэтому при проведении услуги НДС я включаю в стоимость. Если не включаю в стоимость, то при формировании книги покупок эта проводка не попадает и тогда счет 19 не закрывается.

25. Сейчас пошагово сформировала в базе задачу. Ошибок по Расчету НДС не возникло. В декларации по НДС , НДС отразился в разделах 2, 8, 9, все согласно инструкции.
    Документ Формирование записей книги покупок за отчетный период в разделе Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС – кнопка Создать, если автоматически не заполняется, то закладку Налоговый агент заполните вручную. Если не поможет, то пришлите все скрины операций в одном файле с проводками/движением документом, Т.е. начиная с настроек, далее списание с р/счета и т.д. до самой последней операции.

26. Оксана мы участники Сколково и освобождены от уплаты НДС,
    освобождение от исполнения обязанностей налогоплатель-
    щика по НДС (кроме НДС, уплачиваемого при ввозе товаров в
    Российскую Федерацию
    участники проекта,
    использовавшие свое право на освобождение по НДС, «входной»
    НДС к вычету принимать не могут. Поэтому раздел 8 при формировании декларации не заполняется.

27. Книга покупок

28. книга продаж

29. Спасибо за напоминание. Не получается воспроизвести вашу ошибку в базе. Изменила настройки в своей программе.
    В документе Формирование книги покупок удалила запись на закладке Налоговый агент, даже в этом случае программа не ругается. НДС отразился в разделе 2 и 9 декларации по НДС.
    При формировании декларации есть ошибки?
    Думаю, что ошибка в Экспресс-проверке и Книги покупок носит все таки рекомендательный характер.

30. Доброе утро! При формировании декларации заполняется 2 и 9 раздел. 8 раздел пустой. Ошибок в декларации нет.

Комментарии закрыты.