Авансы от покупателя без НДС по ст. 149 п. 1 пп. 2 НК РФ в 1С

1. Здравствуйте!

   В платежном поручении покупатель должен указывать, что сумма Без НДС.

   В документе Поступление на расчетный счет в поле Ставка НДС — указать Без НДС. НДС с авансов не начисляется.

   Если в одном поступлении на расчетный счет оплата и с НДС, и без НДС, то по ссылке Разбить платеж в документе Поступление на расчетный счет, надо это указать. С той суммы, что Без НДС также не будет начисляться НДС с авансов.
   Это в части оплаты.
   

2. В документе Реализация (акт, накладная, УПД) в графе % НДС надо выбрать Без НДС, по тем позициям, которые не облагаются НДС по ст. 149 НК РФ.
   Автоподстановку ставки НДС в документы в разрезе номенклатуры можно настроить.
   Подробнее
   Заполнение ставки НДС в документах в зависимости от даты
   Если в документе реализации указано Без НДС, то НДС не будет начисляться по этим позициям.

3. Мария, добрый день!

   Это так и работает, но когда встает вопрос зачета аванса программе все равно сумма с НДС была на авансе или нет

   И нет аналитик, по которым можно было бы построить отчет, чтобы сделать ручную корректировку.

   1. Здравствуйте!

      Имеете в виду, что например, пришел аванс 12 000 руб. В нем 6 000 под отгрузку без НДС, 6 000 под отгрузку с НДС. Разделили соответствующим образом в Поступлении на расчетный счет.
      Когда делаете реализацию, например, она вся без НДС, то зачитывается весь аванс 12 000.

      Если так, то в 1С есть специальная аналитика, с помощью которой мы говорим программе зачитывать аванс или нет, как его зачитывать.
      Это Способ погашения задолженности / зачета аванса в документах Поступление на расчетный счет, Реализация (акт, накладная, УПД).
      Документ Поступление на расчетный счет
      Поступление оплаты от покупателя: аванс
      Способ Погашение задолженности в Поступлении на расчетный счет:
      Автоматически – автоматически в разрезе договора;
      По документу – по конкретному документу в поле Документ;
      Не погашать – задолженность по договору не погасится, а сумма будет отнесена на счет, указанный в поле Счет авансов.
      Документ Реализация (акт, накладная)
      Реализация товаров в оптовой торговле
      Способ зачета аванса в Реализация (акт, накладная, УПД):
      Автоматически — автоматически в разрезе указанного договора;
      По документу – по конкретным документам оплаты в табличной части;
      Не зачитывать — зачет авансов не произойдет автоматически при проведении документа.

      В вашем случае, чтобы так не отслеживать в ручном режиме, может имеет смысл завести Договор №100 от 05.05.2021 с НДС, Договор №100 от 05.05.2021 без НДС. Отдельно по каждому операции отражать.
      И эти два договора в справочнике Договоры положить в одну папку Договор №100 от 05.05.2021. Создать такую Группу. Тогда все отчеты типа ОСВ можно формировать С группами для договора и будете видеть всю сумму по договору, когда это надо.

      Если такой возможности нет — разделить на два «технических» договора. То тогда для нас инструмент зачета задолженности в 1С применяется, который выше обсудили. Это Способ зачета аванса в Реализация (акт, накладная, УПД). Им регулируете, какой аванс зачитывать в той или иной реализации.

4. Приложение  UO-oplaty-s-NDS-bez-NDS.docx

   Для контроля можно, например, такой Универсальный отчет настроить.
   Если нужны какие-то более сложные настройки и группировки данных, то можно доработать отчет с помощью программиста 1С под свои требования.

5. Понятно , спасибо

Комментарии закрыты.