Как начислить НДФЛ с беспроцентного займа за прошлые периоды в 1С

Вопрос задал Алина Ш.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.86/10)

Здравствуйте!

1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1397)

Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.159.23)

Подскажите, пожалуйста, как исправить следующую ситуацию:

Сотруднику был выдан беспроцентный заем в 2023 году на срок 3 года с ежемесячным погашением, НДФЛ с материальной выгоды в 2024 году не удерживался. Можно ли исправить ситуацию текущим периодом или нужно перепроводить документы с начала года и подавать корректировочный 6-НДФЛ за 1 кв. и полугодие?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Алина!

    Если верно поняла, НДФЛ с материальной выгоды по займу не удерживали и не перечисляли в 2024 году совсем.
    Здесь придётся сдавать уточненки по НДФЛ, т.к. он удерживается и перечисляется ежемесячно.
    Дата получения дохода по матвыгоде определяется как последний день месяца, и не связана с датой выплаты зарплаты – пп. 7 п. 1 ст. 223 НК РФ.
    Алгоритм, смотрите, пожалуйста, в материале:
    НДФЛ с материальной выгоды по займам с 2024 в 1С

  2. Верно, не удерживали и не перечисляли. Регистрировать доход по мат. выгоде какой датой, если займ был выдан в ноябре 2023 года? Получается, документ ОПЕРАЦИЯ УЧЕТА НДФЛ необходимо делать с января ежемесячно, последней датой месяца? А как это отразится на выплаченной зарплате за предыдущие месяцы?

  3. Документ Операция учёта НДФЛ последней датой месяца, начиная с января.
    По ЗП, выплаченной за прошлые месяца, образуется задолженность за сотрудником, на которую должна уменьшится текущая выплата.
    Попробуйте все действия сначала на копии базы, напишите, пожалуйста, результат.
    Как сделать копию базы 1С 8.3

  4. Галина, добрый день! Подскажите, пожалуйста, как сделать копию базы в 1С: Fresh

Комментарии закрыты.