Сообщение о неудержании НДФЛ при распределении доли вышедшего участника в 1С

Вопрос задал Инна Г.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день
В октябре 2022 было принято решение о распределении доли вышедшего участника, и следовательно у участников-физиков ООО возник налогооблагаемый доход
До конца 2022 года денежных выплат им не будет.
Ближайшие денежные выплаты планируются на февраль 2023 года.
Правильно ди мы понимаем, что по итогам 2022 года в ИФНС следует отправить сообщение о неудержании налога (2-НДФЛ с признаком 2)? Или можно удержать налог за 2022 год из выплат февраля 2023?
Как отразить начисление и удержание в 1С?
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.121.31)

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Необходимо создать документ «Операция учета НДФЛ», где заполнить закладку «Доходы» и «Исчислено по 13%»(30%) кроме дивидендов. Пример заполнения можно посмотреть здесь:
    Вкладка Доходы

    Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивидендов

    Далее по окончании года нужно будет в 6-НДФЛ показать, что данный налог не был удержан налоговым агентом — Раздел 4 – Сумма дохода, с которого не удержан налог налоговым агентом, и сумма неудержанного налога

    После ФНС направит физ.лицу извещение об уплате или физ.лицо произведет уплату ранее сам.

  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.