НДФЛ

Добрый день! В 1С 8.3 бухгалтерия депонирую сумму заработной платы с компенсацией за неиспользованный отпуск 31.07.2018г. Дата увольнения 31.07.18г. А 10.08.2018г. выплачиваю работнику депонированную сумму. НДФЛ вношу через операцию учета НДФЛ, т.к. в 6-НДФЛ сумма налога не попадает. Как правильно внести даты по этой операции: Дата фактического получения дохода 31.07.2018г, дата удержания 10.08.2018г, срок перечисления 13.08.2018г. ? И является ли ошибкой удержание налога с депонированной суммы в момент выплаты?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Добрый день, Людмила.
    НДФЛ считается удержанным в момент выплаты дохода налогоплательщику (письмо Минфина от 23.06.2017 № 03-04-05/39846).
    При увольнении даты следующие:
    — Дата получения дохода (стр. 100) — День увольнения (31.07.2018);
    — Дата удержания налога (стр. 110) — Фактическая дата выплаты (10.08.2018);
    — Дата перечисление налогаа (стр. 120) — Следующий после выплаты день (13.08.2018).

  2. Добрый день! Спасибо. Еще, если можно, инструкцию как правильно внести данные в операцию учета НДФЛ. Заполняю только на закладках «исчислено», «удержано» и «перечислено». В 6-НДФЛ все правильно ложится, а в 2-НДФЛ сумма налога остается неудержанной. Может 2-НДФЛ просто поправить удержанную сумму налога вручную?

  3. Приложение

    Добрый день, Людмила!
    Еще следует заполнить вкладку Доходы (рис.1)

  4. Приложение

    И проверьте вкладку Удержано по всем ставкам (рис.2)
    2-НДФЛ должна заполниться полностью автоматически, в т.ч. поле Удержано

Комментарии закрыты