Программа не заполняет автоматически справку 2-НДФЛ с признаком 2 (неудержание НДФЛ) — ее надо заполнить вручную. Подскажите, правильно ли я ее заполняю? 4месяца (янв-апр) 2018 сотрудник был резидентом, начисляли зп 100р/мес, НДФЛ удерживали по 13% (13р*4мес=52р). Далее до конца года по 30%. В декабре доудержали частично налог за январь, например 10руб. Осталось недоудержано 58р (30-13-10=7р за янв+17р*3мес). Заполняю 2-НДФЛ с признаком 2: Раздел 2. Общая сумма дохода за янв -апр 400р, налоговая база 400р, Сумма налога исчисленная (по ставке 30%) =400*30%= 120р, сумма налога удержанная и перечисленная 62р =52р+10р. Сумма налога не удержанная 120-62=58р. А при заполнении справки 2-НДФЛ с признаком 1 в разделе 2 укажу общую сумму дохода (включая 400 р которые указаны в прошлой спаравке), сумму налога исчисленную =весь доход *30%, сумма налога удержанная и перечисленная =весь НДФЛ (в том числе из прошлой справки 62р), сумма налога не удержанная =58р из прошлой справки. Подскажите, так будет правильно? Или задублируется неудержанный налог?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Обращаем Ваше внимание, что по регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству: Регламент ответов на вопросы БухЭксперт8.ру . Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Но вы можете учесть наше мнение по заданному вопросу. В справке 2-НДФЛ с признаком 1: отражаются все доходы. В справке — с признаком 2 — указываются только те доходы, с которых НДФЛ не был удержан. В данном случае, со всех доходов был удержан НДФЛ, но на конец года был пересчитан на другую ставку 30%. Если справки 2-НДФЛ с признаком 1 и с признаком 2 полностью идентичны, то они подаются дважды.
Спасибо!