Добрый день. Организация на УСН «доходы минус расходы» оказывает медицинские и косметологические услуги. Согласно ст. 149 НК освобождается от оплаты НДС. Но, помимо медицинских услуг, организация продает клиентам косметическую продукцию и оказывает часть услуг, относящихся к косметическим услугам, доля товара и этих услуг минимальная от общей выручки. По результатам выбран НДС 5%. Как в БП 3.0 настроить, чтобы часть услуг и товар облагались НДС 5%, а услуги, освобожденные от НДС, попадали в раздел 7 декларации по НДС.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН, реализация услуг облагаемых и не облагаемых НДС по ст 149 НК в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы-расходы, НДС 5%, вести ли раздельный учет входящего НДС, если есть мед. услуги без НДС и услуги с НДС в 1С Добрый день! Организация на УСН «доходы минус расходы» оказывает медицинские и косметологические услуги. Согласно ст. 149 НК освобождается от оплаты…
- Оплата за услуги не облагаемые НДС Организация на ОСНО оказывает медицинские услуги не облагаемые НДС. Принимает оплату от физических лиц. Как установить в программе 1С что…
- Расчет доли совокупных расходов по не облагаемым НДС операциям в 1С Добрый день. Организация оказывает услуги. Значительная часть расходов — это заработная плата сотрудников. Организация оказывает облагаемые и не облагаемые НДС…
- Возмещение НДС при совмещении облагаемых и необлагаемых операций Организация применяет ОСНО, основной вид деятельности - оказание медицинских услуг, которые не облагаются НДС. Организация планирует осуществлять продажу товаров, облагаемых…
Статьи по этой теме
- Надо ли вести раздельный учет входящего НДС, если применяется ставка НДС 5% и освобождение от НДС по ст. 149 НК РФ? Организация на УСН «доходы минус расходы» оказывает медицинские и косметологические услуги. Доход более 20 млн и до 272,5 млн руб.…
- Надо ли уведомлять ИФНС об освобождении от НДС при реализации медуслуг? Документ: Письмо Минфина от 21.01.2022 N 03-07-07/3552 Информация для: медицинских организаций Медицинские услуги, оказываемые медорганизациями, имеющими лицензию, освобождены от НДС.…
- Какие разделы заполнить в декларации НДС, по операциям, не облагаемым по ст. 149 НК РФ? Применяем льготу по ст. 149 НК РФ (медицинские услуги). Заполняем в Декларации по НДС только раздел 7? Все графы раздела…
- Раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 22% (10%) в 1С Организация (УСН доходы-расходы, НДС 22% ) Имеет лицензию на медицинскую деятельность, занимается оказанием медицинских и косметических услуг, продажей медицинских товаров.…
Добрый день!
Для того, чтобы в программе автоматически заполнялся раздел 7 налоговой декларации по НДС в справочнике Номенклатура (Справочники — Товары и услуги — Номенклатура) для вашей номенклатуры Медицинские услуги (по которым идет освобождение по ст. 149) в поле % НДС необходимо будет установить значение Без НДС, появится строка Код операции, там необходимо будет указать код освобождаемой операции в соответствии с прил. № 1 к порядку заполнения налоговой декларации по НДС. Поставить флаг Операция не подлежит налогообложению (ст. 149 НК РФ) и флаг Включается в реестр подтверждающих документов при необходимости.
Все остальные операции у вас будут облагаться по выбранной ставке НДС.
Дополнительно по теме.
В связи с тем, что налогоплательщики на УСН с НДС 5% не принимают входящий НДС к вычету. Вести раздельный учет входящего НДС им не требуется. Нечего распределять.
Но есть задача заполнять раздел 7 декларации по НДС при наличии освобождаемых от НДС операций и реализации с НДС 5%.
Автоматизация в 1С ожидается с учетом специфики УСН.
Поэтому надо немного подождать и пока не выполнять настройки на 2025. И уже сразу потом учесть текущие возможности и что появится в 1С.
Пригодится. Алгоритм обновлен
Как перейти на раздельный учет НДС с 2025 года на УСН со ставкой НДС 5% (7%) в 1С?
Реализация товаров и услуг без НДС на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С
Очень важно на актуальном релизе перезакрыть янв, фев, март 2025. И если был Ввод остатков при переходе на УСН с НДС — его тоже обязательно.