Добрый день. Организация на УСН «доходы минус расходы» оказывает медицинские и косметологические услуги. Согласно ст. 149 НК освобождается от оплаты НДС. Но, помимо медицинских услуг, организация продает клиентам косметическую продукцию и оказывает часть услуг, относящихся к косметическим услугам, доля товара и этих услуг минимальная от общей выручки. По результатам выбран НДС 5%. Как в БП 3.0 настроить, чтобы часть услуг и товар облагались НДС 5%, а услуги, освобожденные от НДС, попадали в раздел 7 декларации по НДС.
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Для того, чтобы в программе автоматически заполнялся раздел 7 налоговой декларации по НДС в справочнике Номенклатура (Справочники — Товары и услуги — Номенклатура) для вашей номенклатуры Медицинские услуги (по которым идет освобождение по ст. 149) в поле % НДС необходимо будет установить значение Без НДС, появится строка Код операции, там необходимо будет указать код освобождаемой операции в соответствии с прил. № 1 к порядку заполнения налоговой декларации по НДС. Поставить флаг Операция не подлежит налогообложению (ст. 149 НК РФ) и флаг Включается в реестр подтверждающих документов при необходимости.
Все остальные операции у вас будут облагаться по выбранной ставке НДС.
Дополнительно по теме.
В связи с тем, что налогоплательщики на УСН с НДС 5% не принимают входящий НДС к вычету. Вести раздельный учет входящего НДС им не требуется. Нечего распределять.
Но есть задача заполнять раздел 7 декларации по НДС при наличии освобождаемых от НДС операций и реализации с НДС 5%.
Автоматизация в 1С ожидается с учетом специфики УСН.
Поэтому надо немного подождать и пока не выполнять настройки на 2025. И уже сразу потом учесть текущие возможности и что появится в 1С.