Добрый день. Организация на УСН «доходы минус расходы» оказывает медицинские и косметологические услуги. Согласно ст. 149 НК освобождается от оплаты НДС. Но, помимо медицинских услуг, организация продает клиентам косметическую продукцию и оказывает часть услуг, относящихся к косметическим услугам, доля товара и этих услуг минимальная от общей выручки. По результатам выбран НДС 5%. Как в БП 3.0 настроить, чтобы часть услуг и товар облагались НДС 5%, а услуги, освобожденные от НДС, попадали в раздел 7 декларации по НДС.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН, реализация услуг облагаемых и не облагаемых НДС по ст 149 НК в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы-расходы, НДС 5%, вести ли раздельный учет входящего НДС, если есть мед. услуги без НДС и услуги с НДС в 1С Добрый день! Организация на УСН «доходы минус расходы» оказывает медицинские и косметологические услуги. Согласно ст. 149 НК освобождается от оплаты…
- Расчет доли совокупных расходов по не облагаемым НДС операциям в 1С Добрый день. Организация оказывает услуги. Значительная часть расходов — это заработная плата сотрудников. Организация оказывает облагаемые и не облагаемые НДС…
- Покупка запасов за счет средств целевого финансирования в 1С Добрый день! Как отражать в учете операции, связанные с приобретением МПЗ за счет средств целевого финансирования из фонда ОМС? Обязательно…
- Агенский договор без ндс Добрый день! Заключили договор с поставщиком, он выставляет ТМЦ (топливо) от себя продажу топлива. Часть топлива со ставкой 20%, часть…
Статьи по этой теме
- Почему в декларации по НДС появляется ошибка по ИНН иностранца, который встал на учет в РФ? Иностранцы встали на учет В ИФНС. Указываем их ИНН. 1С пишет, что таких нет и выдает ошибку в декларации по…
- Если иностранец встал на учет в РФ для оказания электронных услуг, значит у него есть филиал или представительство в РФ? Приобретение электронных услуг у иностранцев, вставших на учет в РФ — имеются ввиду филиалы и представительства иностранных компаний в РФ?…
- По каким услугам иностранного партнера не надо исполнять обязанности агента по НДС российскому покупателю? С особенностями исчисления и уплаты НДС в ситуации, когда плательщик налога на Google оказывает услуги российским покупателям, разбирался Минфин в…
- Кто оформляет счет-фактуру по электронным услугам, если приобретаем их у иностранца, а платим российскому ООО? Если акт по электронным услугам и инвойс выставляет иностранец, а деньги, согласно инвойса мы переводим в российское ООО, то кто…
Добрый день!
Для того, чтобы в программе автоматически заполнялся раздел 7 налоговой декларации по НДС в справочнике Номенклатура (Справочники — Товары и услуги — Номенклатура) для вашей номенклатуры Медицинские услуги (по которым идет освобождение по ст. 149) в поле % НДС необходимо будет установить значение Без НДС, появится строка Код операции, там необходимо будет указать код освобождаемой операции в соответствии с прил. № 1 к порядку заполнения налоговой декларации по НДС. Поставить флаг Операция не подлежит налогообложению (ст. 149 НК РФ) и флаг Включается в реестр подтверждающих документов при необходимости.
Все остальные операции у вас будут облагаться по выбранной ставке НДС.
Дополнительно по теме.
В связи с тем, что налогоплательщики на УСН с НДС 5% не принимают входящий НДС к вычету. Вести раздельный учет входящего НДС им не требуется. Нечего распределять.
Но есть задача заполнять раздел 7 декларации по НДС при наличии освобождаемых от НДС операций и реализации с НДС 5%.
Автоматизация в 1С ожидается с учетом специфики УСН.
Поэтому надо немного подождать и пока не выполнять настройки на 2025. И уже сразу потом учесть текущие возможности и что появится в 1С.
Пригодится. Алгоритм обновлен
Как перейти на раздельный учет НДС с 2025 года на УСН со ставкой НДС 5% (7%) в 1С?
Реализация товаров и услуг без НДС на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С
Очень важно на актуальном релизе перезакрыть янв, фев, март 2025. И если был Ввод остатков при переходе на УСН с НДС — его тоже обязательно.