Добрый день! Уважаемые эксперты, очень необходимо ваше авторитетное мнение и рекомендации. Организация на УСН «доходы-расходы». Занимаемся аудитом систем менеджмента. Заключили контракт с Сербской аккредитованной компанией по сертификации (STANDCERT). По условиям соглашения мы по поручению STANDCERT привлекаем клиентов на территории РФ, желающих получить сертификат, заключаем договоры, проводим аудит, готовим документы и передаем их STANDCERT, который после проверки выдает сертификат. По итогам месяца производим оплату STANDCERT за услуги в размере 20% от суммы заключенных с клиентами договоров, по которым выполнены работы (выдан или подтвержден сертификат). Первый платеж перечислен в ноябре 2024 года (по договору расчеты в евро или по договоренности в иной валюте. мы перечислили в рублях). Помогите , пожалуйста, разобраться, какой вид договора в данном случае имеет место (агентский, или коммерческая концессия, иной вариант…). Исходя из этого вопросы:
1. Являемся ли мы налоговым агентом по НДС . 2. Выступаем ли мы в данном случае налоговым агентом по налогу на прибыль? Надо ли подавать «Расчет налогового агента при выплате доходов иностранным организациям»? Должны ли мы удержать и уплатить налог. Если да, то как правильно рассчитать сумму исходя из уже уплаченной?
Документы прилагаю. Заранее благодарю за ответ.
СМОТРИТЕ:
