Добрый день! При проверке анализа по учету по налогу на прибыль за 2023г обнаружилась «краснота» в разделе Расходы-Стоимость несписанных товаров, амортизируемого имущества, РБП по автомобилю, который был в лизинге, выкупная стоимость 100руб. Лизинг закончился в декабре 2023г. Посмотрите, пожалуйста, скрин. Недостает проводки в ручной операции по НУ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Выкуп лизингового имущества при ПБУ 18 в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сальдо по счету 68.01 на 31 декабря в 1С Добрый день! Может ли счет 68.01 иметь остаток на конец 2023г? Должен ли НДФЛ удержанный (по уведомлениям) равняться НДФЛ исчисленный…
- Дата в заявлении о ввозе товаров из ЕАЭС в 1С Добрый день. 14 ноября поступил товар из Белорусии. НДС оплачен в бюджет 23.11.2022г. Декларация по косвенным налогам сдана и принята…
- Зависший НДС по регистру НДС Предъявленный в Экспресс-проверке в 1С Добрый день! При экспресс проверки обнаружились ошибки. Дата ошибки-март и июнь 2023г, а документ ошибки проведен в 2017г. Книги покупок…
- Корректировка, если при закрытие обособленного подразделения осталось сальдо на счете 68.01 в 1С Добрый день. Подскажите пожалуйста в августе 2023г. было закрыто обособленное подразделение. Сдан отчет 6-ндфл . Сдано уведомление в головную ИФНС.…
Статьи по этой теме
- Как определить базу по земельному налогу за 2023, если изменились характеристики участка Источник: Письмо ФНС от 14.08.2024 N СД-4-21/9306, Письмо Минфина от 13.08.2024 N 03-05-04-02/75887 Информация для: плательщиков земельного налога ФНС разъяснила,…
- Стоимость имущества, принятого безвозмездно, в НУ С 31.08.2023 стоимость имущества (имущественного права), принятого к учету без несения расходов на его приобретение, определяется в размере (п. 6…
- С 31.08.2023 в НУ первоначальную стоимость НМА можно менять при модернизации Источник: Федеральный закон от 31.07.2023 N 389-ФЗ Информация для: владельцев НМА С 31 августа 2023 года в налоговом учете первоначальная…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 02.02-08.02.2024 Как определить в НУ стоимость ОС, оплаченных неденежными средствами Если договор купли-продажи ОС предусматривает исполнение покупателем обязательств неденежными средствами, то…
Здравствуйте!
Если вопрос по Организации с ПБУ 18/02, то вместе с вопросом всегда прикладывайте скрин Главное — Учетная политика — блок настройки ПБУ 18.
С 2020 года в 1С рекомендуем балансовый метод без ПР и ВР
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
С текущего года переходите на него, пожалуйста, если применяете другой вариант.
Уточните, пожалуйста, почему выкуп делаете через Поступление, а не через документ Выкуп предметов лизинга из раздела ОС и НМА.
Сверьтесь с инструкцией, пожалуйста
Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ)
.
Добрый день! Направляю скрин УП. Выкуп через проведен через Поступление, т.к. ранее уже консультировалась по этому вопросу и решила, что так тоже верно. Сейчас попробую исправить и сравниться с Вашей инструкцией.
Добрый день! Ранее уже обращалась к Вам за помощью в проведении выкупа (13.12.23г) и сделала все по алгоритму, но при формировании ОВС с показателем «контроль» счет 01 и 02 «не схлопывается» и в анализе расчета налога на прибыль «краснота». Где может быть ошибка?
Благодарю за уточнение, да так можно, давайте разбираться с ПБУ 18.
Вы ведете ПБУ 18 банасовым методом с отражением ПР и ВР — этот метод устарел и не автоматизирован на все 100% в 1С. Поэтому мы его не рекомендуем.
При использовании этого варианта любые операции надо проверять полностью на корректность самостоятельно и вносить правки в ручном режиме при необходимости.
Балансовый метод с ПР и ВР не соответствует текущей редакции ПБУ 18. Надо разработать свою методику. Описать ее в Учетной политике по БУ на бумажном носителе и применять.
Рекомендуем переходить на балансовый метод без ПР и ВР, он намного проще и сводит к минимуму использование ручных корректировок.
С 2024 года переходите на него пожалуйста.
Переход на балансовый метод ПБУ 18/02 в 1С
Пришлите, пожалуйста, скрин ОСВ с настройками как на скринах.
И скрин анализ расчета налога на прибыль.
Добрый день! Скрин какого раздела анализа вам направить?
Проанализировала скрины.
В Операции, введенной в ручную не верно отражено — получается, что не выполняется правило БУ = НУ + ВР + ПР.
Суммы в НУ не отражаем, получается у вас возникает ВР. Заполните суммы ВР в Операции, введенной в ручную.
Дополнительно
Временные разницы (ВР) в 1С
.
Спасибо! По Вашей рекомендации перешла на балансовый метод по ПБУ 18/02. Как теперь будет списываться отложенный налог на прибыль? с использованием счета 99.02.О?
Проводки по ПБУ 18/02 балансовым методом без учета ПР и ВР:
Д 09 К 99.02.О — начисление отложенного налогового актива (ОНА), в связи с образованием убытка в НУ в текущем периоде.
Д 99.02.О К 09 — погашение отложенного налогового актива (ОНА), в связи с уменьшением (погашением) убытка в НУ в текущем периоде.
Дополнительно
Балансовый метод без отражения ПР и ВР
Операции и отчеты для отложенного налога в 1С
Раскрытие показателей отложенного налога в пояснениях к бухгалтерской отчетности в 1С
.
Спасибо!