Налог на прибыль

Вопрос задал Нина З.

Ответственный за ответ: Оксана Корнилова (★9.74/10)

1С:Предприятие 8.3 (8.3.18.1289) МУ ОП «Рефтинское» ресурсоснабжающая организация, ОСНО, у нас убытки с 2007 года сначала относили на 84 счет с 2012 года на 97.21. В этом квартале получили прибыль воспользовалась «перенос убытков по налогу на прибыль» и программа закрыла почему-то на 2017 год. Как сделать проводки: Д 99 К 84 год 2007 или Д 99 К 97.21 год 2012 для налогооблагаемой базы снижение на 50% в декларации по налогу на прибыль. В программе должно быть это автоматически и как правильно сделать в программе.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!

    Уточните, пожалуйста, имеете в виду убытки в НУ?  Если да, то счет 84 — это только бух учет. И там свой расчет, свой убыток. Он с НУ может не совпадать.

    Чтобы корректно отработал налоговый учет, надо чтобы убыток за все годы был отражен по Д 97 счета, сумма только по НУ.

     

  2. Доброе утро. Надо чтоб в декларации в приложении 4 к листу 02 правильно уменьшить сумму убытка в каком году 2007 по порядку или в каком машина поставит и правильно сделать проводку в БУ и НУ. Спасибо.

  3. Добрый день!
    Убытки прошлых лет в приложении 4 к листу 02 отражаются в декларации по прибыли за 1кв и за год, за полугодие и 9 месяцев это приложение не предоставляется
    Лист 02 Приложение 4 в декларации по налогу на прибыль
    Если в программе отражение убытка прошлых лет было сформировано корректно, т.е. использован счет 97.21, программа уменьшает убыток по порядку (по мере возникновения).
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02
    .

Комментарии закрыты