Как правильно заполнить подраздел 1.3 Раздела 1 Декларации по налогу на прибыль за ГОД по купонному доходу с ЦБ (код10), стр.040-060 и 070.Уведомления подавались не позднее 25-го числа каждого отчетного месяца, осталось подать только уведомление по сроку 25-го января 2026г и заплатить по сроку 28-го января.Какие суммы ставить по строкам 040-060 -суммы уведомлений, тогда, что ставить в стр.070?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Подраздел 1.3 Раздела 1 декларации по налогу на прибыль заполняется на основании данных о выплатах и поданных уведомлениях (п. 4 ст. 287 НК РФ).
В строках 040–060 подраздела 1.3 нужно указать сумму налога в зависимости от порядка его уплаты — ежемесячно либо по итогам отчётного периода.
По каждому виду дохода заполняются либо строки 040 – 060, либо строка 070 – одновременное заполнение не допускается (приказ ФНС России от 02.10.2024 № ЕД-7-3/830@).
В вашей ситуации для указанного вида доходов заполняются строки 040–060, а строка 070 не заполняется.
Дополнительно обсуждение, может пригодится:
Налог на прибыль по купонному доходу по гособлигациям в 1С
Автоматически подраздел НЕ ЗАПОЛНЯЕТСЯ! Как это сделать?
В декларации по налогу на прибыль заполняем вручную Лист 04 (поставьте галочку Лист 04 включается в состав декларации)
Заполняем строки 010, 030. Строки 040 и 080 рассчитаются автоматически.
Кроме Листа 04 следует также заполнить Подраздел 1.3, где указывается сумма налога с купонного дохода и крайний срок уплаты налога.
Подробнее по заполнению в обсуждении похожего вопроса:
Как начислить купонный доход по ставке налога на прибыль 20% и заполнить декларацию в 1С