Начисление авансов по налогу на прибыль на ЕНС в декабре 2023 года в 1С

Вопрос задал Татьяна Н.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.84/10)

В декабрьском «Закрытии месяца» неправильно начисляются авансы по налогу на прибыль на 1 квартал 24 г. Они должны браться из Декларации по прибыли за 9 мес. 23 г., а они больше. Откуда программа берет эти данные? Не из декларации? И как это теперь исправить? Кроме того, в проводках появляется начисление по соцстраху, которых теперь уже нет….. Может, нужно обновить релиз? У меня 3.0.149.18.

Все комментарии (18)

  1. Здравствуйте, Татьяна!

    Да, давайте обновимся, для начала.
    Актуальный релиз, на сегодня — 3.0.149.28
    Перезакройте период, сообщите результат, если ошибка останется, прикрепляйте скрины, будем разбираться предметно.
    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно .

  2. Подобная ситуация встречалась, пользователь вносила документы в периоде 9 мес., из — за этого у неё изменились так же суммы авансовых платежей.

    Разница, составляет 45 450 руб. налога, это сумма в 227 250 руб., посмотрите, пожалуйста, не вносили что — либо на эту сумму.

  3. Но декларацию корректировочную она подавала? У меня изменений не было.

  4. Нет, корректировочную декларацию она, как раз то не сдавала. Но это для направления поисков.

    Давайте попробуем следующее.
    Отмените закрытие октября — декабря.
    Последовательно проведите закрытие по новой, проверьте проводки в операции Начисление налогов на единый налоговый счет.
    Сверьтесь с материалом:
    Перенос налога на прибыль за 2023 год на ЕНС в 1С ПРОФ

    Пересчитайте сумму авансов в декларации, т.к. они вносятся вручную, могли ошибиться, 1с берет суммы из проводок, а не из декларации.

    Если ошибка останется, прикрепите скрин анализа счета 68.04.1 по субсчетам за 4 кв 2023 и за 3 кв 2023 и анализ 69.01 за 2023 по субсчетам и кор. счетам.

  5. Проводки программа берет из уведомлений? У меня сложный расчет налога на прибыль, с ежемесячными авансами и доплатой по кварталу. Но в основном по итогам квартала начисляется уменьшение. Так было два первых квартала, и я делала отрицательные проводки. За 9 мес. и по итогам года «к уплате». В 2022 г. были переплаты, выверить ФНСное сальдо точно не удалось. Может, из-за этого получаются другие суммы. Придется контролировать начисления по ЕНС и править каждый месяц?

  6. Уведомления с 2024 года, проводки не создаёт, начисление налога происходит регламентной операцией — Начисление налогов на единый налоговый счет в процедуре Закрытие месяца.
    Подробнее:
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
    Возможно, изначально, да, перенесли неверно налог на прибыль на ЕНС, скорректировать в текущем периоде, можно операцией ЕНС Операции по ЕНС с 2024 года в 1С .

  7. Именно эта операция и начислила завышенный аванс. Так теперь дальше и пойдет? Каждое закрытие будет давать неправильное начисление, а я буду исправлять вручную…

  8. Операция начисление налогов на ЕНС, берёт данные не из декларации, а из проводок за период, почему вы думаете, что суммы начисления неверные, если провели все операции, как писала выше, т.е. проверили авансы, перезакрыли период и т.д.

  9. Потому что эти авансы должны повторять авансы за 9 мес., которые сосчитаны в Декларации и начислены Уведомлениями на 4кв.23г. А начисление их в автоматическом режиме отличается. А нельзя отменить эту проводку?

  10. Прикрепите, пожалуйста, скрины ОСВ по 68.04 за 6 мес и за 9 мес 2023 года. в разрезе бюджетов.

  11. Здравствуйте, Галина! А как послать эти карточки? Как сделать скрины отдельных счетов. Они же длинные. Можно послать на эл. почту через 1С?

    1. Сохраните их в формате pdf и вышлите, прикрепив по скрепке.
      Нажмите на пиктограмму «дискета» и будут варианты, в каком можно сохранить файл.
      Проверьте предварительно, что текст по шире страницы помещается.

  12. Отрицательные проводки отражают налог «к уменьшению» по Декларации.

  13. Татьяна, благодарю за скрины карточек счёта, для анализа ещё нужны ОСВ по счёту 68.04.1 за периоды 6 мес и 9 мес, так же прикрепите, пожалуйста ОСВ 68.04.1 за год, всё в разрезе бюджетов, как в материале:
    Сверка счета 68.04.1 с декларацией по налогу на прибыль в 1С
    Так же нужен лист 02 декларации за эти периоды.

  14. Наверное, я что-то наврала, но сама я не смогла найти…по 1С к доплате в 2 раза меньше чем по Декларации……

  16. У вас декларация за 9 мес отличается от показателей ОСВ, судя по ОСВ, в строке 210 у вас должен быть показатель — 1 391 739,00, у вас — 1 682 913,00, это существенная разница.

    Сумма к доплате, так же не идёт ОСВ с декларацией.

    То же самое с авансами предстоящими, распишите, пожалуйста, как считали авансы.

    Судя по анализу ОСВ и декларации за 9 мес, у вас вносились после сдачи её, какие то корректировки в учёте.

Комментарии закрыты.