Дата начисления НДС на ЕНП при импорте из стран ЕАЭС в 1С

1. Добрый день!
   С релиза 3.0.147 обязанность по НДС автоматически учитывается на ЕНС документом Заявление о ввозе товаров (раздел Покупки) датой, на которую приходится срок уплаты по законодательству (за декабрь 2023 — 22 января)
   Налог за декабрь 2023 года переносится на ЕНС датой 31.12.2023 документом Операция по единому налоговому счету с видом Налоги (начисление) из раздела Операции — Операции по счету за 2023 год.
   Дополнительно
   Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
   Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С
   Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 4 квартале 2023 в 1С
   Налоговики разъяснили, как получить отметку об уплате импортного НДС после введения ЕНП
   .

2. Это с 2024 теперь автоматически делается начисление. Меня беспокоит 2023 — правильно ли делали начисление на ЕНП операцией датой поо сроку уплаты? К примеру — поступление импорт было в феврале 2023. Платим налог и подаем заявление о ввозе 09.03.23. Но начисление на ЕНП НДС при импорте товаров из ЕАЭС делаем 20.03.23?

   1. Правильно.
      Уплатить НДС надо не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем принятия на учет импортированных из ЕАЭС товаров.
      Если по примеру поступление в феврале 2023, срок уплаты до 20.03.23. Не позднее этой даты надо было сделать начисление НДС Операцией по ЕНС на счет 68.90, где в графе Срок уплаты – 20.03.2023
      Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С (раздел Уплата НДС в бюджет)

3. Спасибо.
   1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.