Дата начисления НДС на ЕНП при импорте из стран ЕАЭС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна Г.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте. Совсем запутались с начисление НДС при импорте из стран ЕАЭС. Товар поступил 12.12.23, сразу оплатили ввозной НДС в составе ЕНП 14.12.23 и отправили заявление о ввозе в ИФНС 15.12.23г. Но ИФНС проставила отметку только 23.01.24г. Какой датой делать начисление на ЕНП — 20.01.24 или датой отметки ИФНС? Или датой уплаты?

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    С релиза 3.0.147 обязанность по НДС автоматически учитывается на ЕНС документом Заявление о ввозе товаров (раздел Покупки) датой, на которую приходится срок уплаты по законодательству (за декабрь 2023 — 22 января)
    Налог за декабрь 2023 года переносится на ЕНС датой 31.12.2023 документом Операция по единому налоговому счету с видом Налоги (начисление) из раздела Операции — Операции по счету за 2023 год.
    Дополнительно
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
    Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С
    Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 4 квартале 2023 в 1С
    Налоговики разъяснили, как получить отметку об уплате импортного НДС после введения ЕНП
    .

  2. Это с 2024 теперь автоматически делается начисление. Меня беспокоит 2023 — правильно ли делали начисление на ЕНП операцией датой поо сроку уплаты? К примеру — поступление импорт было в феврале 2023. Платим налог и подаем заявление о ввозе 09.03.23. Но начисление на ЕНП НДС при импорте товаров из ЕАЭС делаем 20.03.23?

    1. Правильно.
      Уплатить НДС надо не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем принятия на учет импортированных из ЕАЭС товаров.
      Если по примеру поступление в феврале 2023, срок уплаты до 20.03.23. Не позднее этой даты надо было сделать начисление НДС Операцией по ЕНС на счет 68.90, где в графе Срок уплаты – 20.03.2023
      Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С (раздел Уплата НДС в бюджет)
    1. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка уведомления НДФЛ в 1С Здравствуйте. Ситуация: 24.02.2023 создали документ начисления ЕНП. В нём вручную исправили сумму НДФЛ, сформировали и отправили уведомление в ИФНС. Позже…
  2. Сверка с ИФНС по ЕНС в 1С Добрый день. Выгрузила в файл данные по ЕНС из личного кабинета. Провела обработку с помощью файла, который вы рекомендовали. Пытаюсь…
  3. Пени на отрицательное сальдо ЕНС в 1С Добрый вечер! Задержали списание ЕНП от 28.04.23 (отправим 05.05.2023), будет автоматически начислена пеня по всем налогам, которые входят в этот…
  4. Отрицательное сальдо на ЕНС, потому что не отражены данные уточненной декларации на ЕНС в 1С Добрый ден. Прошу помочь с следующим вопросом. По итогам 2023 сдана Декларация по налогу на прибыль. По технической ошибке в…

Статьи по этой теме

  1. Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если нет интеграции с ЛК ЕНС в 1С В программе 1С изменен алгоритм учета ЕНП и ЕНС с 2026 года (с релиза 3.0.192). Механизм учета на ЕНС зависит…
  2. Как исправить ошибку, если в уточненке по НДС указан неверный номер счета-фактуры налогового агента? Сдали декларацию по НДС, в книге продаж номер счета-фактуры по налоговому агенту один был. Случилось так, что базу пришлось восстановить,…
  3. Уведомление по ЕНП об исчисленном транспортном налоге в 1С В статье разберем, как правильно оформить уведомление по ЕНП об исчисленном транспортном налоге в 1С. Порядок заполнения и подачи уведомлений…
  4. Ошибки в уведомлениях об исчисленных налогах по имуществу в 1С Какие ошибки бывают в уведомлениях по ЕНП Разъяснения ФНС по заполнению уведомлений по ЕНС в письмах: от 27.02.2023 N КЧ-4-8/2202@…