Пени на отрицательное сальдо ЕНС в 1С

Вопрос задал Оксана З.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.67/10)

Добрый вечер! Задержали списание ЕНП от 28 04 23 (отправим 05 05 2023), будет автоматически начислена пеня по всем налогам, которые входят в этот ЕНП, т к Личный кабинет с ФНС ЮЛ не работает. Подскажите, как оплатить и провести в 1С пени:
Уведомление по пени не отправляем?
1) В ЕНП, который от 28 04 23 (отправим 05 05 23 ), внести сумму больше, чем сумма налогов? Как после эту сумму распределить в 1С?

2) Или ждать Треб. от ФНС — например, придет 16.05.23 примерно на сумму 120,00.
16 05 23 создать ЕНС пени, штрафы (начисление) Д 91.02 К 68.90 только БУ на сумму 120,00?
Какой датой создать ЕНП (создаем 1 раз в месяц)?

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!

    Если будет отрицательное сальдо ЕНС, то начислят пени в авто режиме.

    Уведомления по ЕНС на пени не требуется.

    Оптимально пополнить сейчас ЕНС т.е. забросить какую-то сумму, чтобы ее хватило на пени и потом посмотреть сумму начисленную и ее уже отразить в учете.

    С конца апреля 23 начали постепенно ЛК ЮЛ в части ЕНС открывать, посмотрите, пожалуйста, может и у вас уже доступна информация

    Как работать с ЕНС в Личном кабинете на сайте ФНС с 2023 года

    Когда будете конкретную сумму знать, то начислите ее с помощью Операции по ЕНС — Пени, штрафы (начисление), Д 91.02 К 68.90. Дату можно сделать, когда платеж прошел по пеням.

    Операции по ЕНС в 1С

    .

  2. Добрый день У нас не работает пока ЛК в ФНС Получается Д 68.90 К 51 — 1000 ( пополняем ЕНС в ЛК ЮЛ на пени) а после буду списывать по мере начисления пени в ЛК в ФНС Д 91.02 К 68.90
    Получается начисление и списание налога:
    Д70 К 69.09 — начисление СВ
    Д 69.09 К 68.90 — Уведомление или ЕНС
    Д 68.90 К 51 — списание с р/с СВ
    заре/мес — распределение в регистрах
    А как в 1С будет пополняться сч 68.90 на 1000 (в закр/счета)?
    Д 68.90 К 51 — списание суммы на пени ?????
    Д 91.02 К 68.90 — начисление пени в ФНС

    1. Добрый день!

      Документ Операция по единому налоговому счету с видом Пени, штрафы (погашение) используется для ручной корректировки распределения ЕНП:
      Операции по ЕНС в 1С
      .

  3. Приложение

    Д 91.02 К 68.90 — пени начисляются на отрицательное сальдо на ЕНС вручную при помощи документа Операции по ЕНС

    Д 68.90 К 51 — перечисление пени

  4. Просмотрите пожалуйста файл, правильно я поняла последовательность учета пени Подскажите что такое НЕ.03 в Движении документа Операция по единому налоговому счету

    1. Все верно.

      На счетах НЕ собираются все расходы, которые не учитываются в НУ и составляют разницу между БУ и НУ — это счет, который исторически остался в 1С и сейчас не анализируется и не применяется. Проводки формируются автоматически, ничего с ними делать не надо. Оставить, как есть.

Комментарии закрыты.