ИП, регистрация счета-фактуры на аванс и поступление услуг лизинга в 1С

1. Если по авансовому платежу выдан счет-фактура, то мы сразу оформляем поступление услуги лизинга, и внизу указываем счет-фактуру, а далее поступления услуг лизинга на суммы ежемесячных платежей. Верно?

2. Здравствуйте!

   Если в договоре лизинга прописано, что лизингодатель не предоставляет актов, тогда да в конце каждого месяца делаете поступление услуг лизинга и регистрируете счет-фактуру со ставкой 20%

   Вам предоставили авансовую счет-фактуру ставка НДС 20/120, ее надо зарегистрировать без оформления документа поступление услуг лизинга, подробнее в разделе Регистрация СФ на аванс от поставщика
   Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ)

3. «Вам предоставили авансовую счет-фактуру ставка НДС 20/120, ее надо зарегистрировать без оформления документа поступление услуг лизинга» — в счет-фактуре не указано что это аванс, там написано «Платеж за предоставление во временное владение и пользование автомобилем». Получается это просто аванс? Как тогда этот платеж спишется с авансов? Поступление услуг лизинга ежемесячно делать на большую сумму чем по счет-фактурам
   или как? Вот не поняла этот момент из статьи.

4. Вы платили аванс по договору лизинга? Счет-фактуру выдали на сумму аванса?
   В счет-фактуре какая ставка НДС 20% или 20/120?

5. 20%

6. Сумма счет-фактуры равна сумме ежемесячного платежа? От какого числа счет-фактура?

7. Нет, сумма в счет-фактуре равна сумме первоначального платежа. Ежемесячные платежи гораздо меньше.

8. Уточните, пожалуйста, у лизингодателя, что за документ вам выдали.
   Возможно лизингодатель допустил ошибку при оформлении.
   Если это авансовый счет-фактура, то указывают расчетную ставку НДС. Например, 20/120, 10/110 (п. 4 ст. 164 НК РФ).

9. Да, была допущена ошибка, должны прислать исправление. В итоге как потом этот аванс зачтется если будем ежемесячно делать поступления на сумму фактически перечисляемых платежей?

10. По авансовому счету-фактуре вы принимаете НДС к вычету с выданного аванса (с вашей предоплаты лизингодателю), проводка Д 68.02 К 76.ВА.
    Далее каждый месяц делаете поступление лизинговых платежей на сумму ежемесячного платежа и регистрируете счет-фактуру, которую вам ежемесячно предоставляет лизингодатель.

    Например: сумма по договору лизинга 1 320 000, ежемесячный платеж 110 000
    Аванс по договору 360 000, погашается в течении 6 мес. по 60 000

    Предоплата по договору лизинга
    Д 60.02 К 51 сумма 360 000, предоплата по договору лизинга
    Д 68.02 К 76.ВА сумма 60 000, НДС с выданного аванса принят к вычету, книга покупок.

    Оплата ежемесячного платежа
    Д 60.02 К 51 сумма 50 000 оплата ежемесячного платежа (ежемесячный платеж 110 000 — аванс 60 000)

    Поступление лизинговых услуг в конце месяца на сумму 110 000, счет-фактуру со ставкой 20% должны получить тоже на сумму 110 000 рублей.
    Документ поступление услуги лизинга, и внизу указываем счет-фактуру.

    Д 76.07.2 К 60.02 сумма 110 000 зачет аванса (из первого аванса 60 000 + 50 000)
    Д 76.07.1 К 76.07.2 сумма 91 666,67 Начисление лизингового платежа
    Д 19.04 К 76.07.2 сумма 18 333,33 НДС принят к учету
    Д 76.07.1 К 76.07.9 сумма 18 333,33 Уменьшение расчетов по входному НДС
    Д 68.02 К 19.04 сумма 18 333,33 НДС принят к вычету, книга покупок.

    Д 76.ВА К 68.02 сумма 10 000 (НДС с 60 000 предоплату которую зачли) НДС восстановлен к уплате, книга продаж

    в разделе Начисление ежемесячного лизингового платежа обратите внимание как зачесть аванс Лизинг у лизингополучателя без дисконтирования в 1С (ПРОФ)

11. Спасибо Вам!

Комментарии закрыты.