Здравствуйте. Работаю в программе 1С 8.3 (3.0.142.56). Семинар по лизингу прослушала, остались вопросы. Ранее вопрос задавала, но, как оказалось, проводки у меня все же формируются некорректно. Попытаюсь объяснить создавшуюся ситуацию.
Машина в лизинг, начало 25.07.2023 г.
На 25.07.2023 г. нам была выставлена счет-фактура на предоплату на сумму 980000,00 (980000 / 35), эта сумма состоит из ежемесячной разницы между оплатой и начислениями по лизингу и составляет 28000,00. Счет-фактуру оприходовала через услуги лизинга, или надо было просто поступление, акт накладная. Это первый вопрос?
Оплатила по графику, проводки 76.07.2 и 60.02 по банковской платежке, как в рекомендациях. Вся сумма встала в ДТ 76.07.2, у вас она попадает на 60.02. Почему? Все сканы прилагаю.
По графику платежей к уплате на 25.07 сумма платежей составляет 980000,00 (и к начислению 28000,00). Были выставлены две счет-фактуры на 25.07.2023 на 980000,00 — это предоплата и услуги лизинга за июль на 31.07 в сумме 28000,00. Счет-фактуру на 28000,00 я провела в поступлении как услуги лизинга. Скан прилагаю. Но платить мне их не надо было, они входят в 980000,00. Я эту сумму проплатила 22.08, по банку проводки 76.07.2 — 60.02. Сумма отразилась в ОСВ на счете 60.02.
Следующий платеж по графику 28.08, сумма к оплате 159768 (начислено 187768), разница 28000,00. Я оплатила 11.08 — 159768 и потом опять ошибочно 25.08 — 28000,00. И на основании их создала счет-фактуры на аванс. Получается, у меня в августе лизинговая компания выставила две авансовые счет-фактуры (согласно моей предоплаты и одну услуги лизинга, ежемесячный платеж. Я не заметила у вас в видео по лизингу, чтобы были созданы авансовые счет-фактуры на основании предоплат. Их надо делать?
В сентябре я проплатила предоплату в сумме 103768, мне прислали акт и счет-фактуру к предоплате за минусом моих переплат. И получилось 159768 — 28000 — 28000 = 103768. Услуги лизинга я провела 187768,00. Разница составила 84000,00, и эта сумма у меня зависла на 76.07.2 в КТ, почему, если всё проплачено и отрегулировано, на 76.07.2 не должно быть остатка. Этот остаток состоит из моих двух переплат по 28000,00. И при оплате 11.08 на сумму 159768 проводки были разбиты программой на 28000,00 на счет ДТ 76.07.2, А 131768 на ДТ 60.02, КТ. 51.
Помогите разобраться, пока только начало.
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
1 вопрос — как приходовать предоплату на 980000 (у вас в примере это 360 000.) Услуги лизинга или поступление, акт накладная.
2 вопрос: надо делать авансовые счета-фактуры на предоплату или достаточно приходовать ежемесячные услуги лизинга общей суммой?
И почему у меня образовались остатки по КТ 76.07.2?
Помогите, пожалуйста, голова кругом. А скоро сдавать НДС.
Здравствуйте, Альбина!
1 вопрос -как приходовать предоплату на 980000 (у вас в примере это 360000,) услуги лизинга,или поступление акт накладная.
Здесь оформляете только счёт — фактуру на аванс, которую вам предоставил лизингодатель, это ведь не ежемесячный аванс по лизингу, потому эта сумма будет на 60.02 — это аванс и он будет списываться по мере предоставления сч/фактур лизингодателя, в сумме ежемесячного платежа (28 000). Если верно поняла, то сумма ежемесячного платежа — 28 000 по графику.
Документом Поступление (акт, накладная, УПД) вид операции Услуги лизинга из раздела Покупки — Поступление (акты, накладные, УПД) — кнопка Поступление – Услуги лизинга, ежемесячно отражаете начисление услуг лизинга в размере 28 000 тыс руб.
2 вопрос надо делать авансовые счет фактуры на предоплату ,или достаточно приходовать ежемесячные услуги лизинга общей суммой?
Авансовые сч/фактуры нужно оформлять по мере предоставления лизингодателем, как аванс, не как услуги лизинга.
Оплачивать по этим сч/фактурам ничего не нужно, их вам предоставляет лизингодатель на суммы оплаченные вами сверх того, что вы должны были уплатить или тогда, когда оплата произошла без предоставления сч/фактуры на услуги, т.е. по факту это оплата без документов в счёт услуг предоставляемых в будущем.
И почему у меня образовались остатки по КТ 76.07.2 ?
Проведите всё, как описала выше, сч/фактуру на аванс на 980 000, далее начислите ежемесячный платёж по лизингу — 28 000 и всё что платили свыше этого отнесите на 60.02, это авансы. Вы сделали лишние документы по поступлению услуг лизинга, потому у вас некорректное сальдо на 76.07.2.
После последовательного перепроведения все остатки по счетам должны выровняться.
Авансы на 60.02, зачёт авансов в счёт услуг лизинга, ежемесячно в сумме 28 000 на 76.07.2.
Отпишитесь, пожалуйста, по результату.
Ежемесячный платеж 159768, ежемесячное начисление 187768, разница 28000,00 входит в 980000,00.
Все проверила. Начинаю сначала. Оплата по банку, как у вас в рекомендациях, оплата поставщику — предоплата по лизингу, счет расчетов 76.07.2 и счет авансов 60.02. Авансовая счет-фактура не формируется, пишет, нет оснований. Сумма платежа попадает в ДТ 76.07.2, а не 60.02.
Сканы прилагаю.
Альбина, прикрепите, пожалуйста, график платежей, который в договоре лизинга.
Если верно поняла, аванс распределяется пропорционально на весь период платежей по лизингу и сумма ежемесячного платежа, по факту меньше на 28 000.
Уточните этот момент, пока не совсем понятно.
Авансовая счет фактура не формируется, пишет нет оснований. Сумма платежа попадает в ДТ 76.07.2., а не 60.02.
Отмените закрытие месяцев, удалите документ на поступление услуг лизинга на эту сумму, возможно причина в этом.
Отменила закрытие месяца, сформировала авансовую счет фактуру. Все провелось правильно в ДТ 60.02
Отменила закрытие месяца, сформировала авансовую счет-фактуру. Всё провелось правильно в ДТ 60.02. Надо в авансовой счет-фактуре ставить галочку «Отразить НДС в книге покупок»? По второму вопросу не совсем поняла. Ежемесячные платежи в сумме 187 768 (по графику платеж к начислению) я, понятно, провожу через поступление — услуги лизинга. Оплачиваю я ежемесячно 159 768 (по графику к уплате) до 28 числа месяца. Разница 28 000,00 должна сниматься с 980 000,00 (предоплаты). Но лизингодатель выставляет документы по предоплате согласно датам и суммам платежных поручений, которые я перечислила в течение месяца до даты погашения услуги лизинга. Поэтому мне непонятно, должна я создавать авансовые счет-фактуры на суммы моих оплат или переплат?
надо в авансовой счет фактуре ставить галочку отразить НДС в книге покупок?
Да, нужно.
По второму вопросу.
Да, должны, до проведения начисления услуги лизинга (187 768), в конце месяца, эта сумма так же будет считаться авансом.
Я всё переделала, и у меня всё получилось. Спасибо за помощь.
Альбина, отлично, что всё получилось и спасибо, что написали🙂
Ждём с новыми вопросами 🌺🌺🌺