Добрый день. Почему при проведении документа Корректировка поступления (в сторону увеличения) в регистр накопления \»НДС предъявленный, реализация 0%\» если документ относится к тому же периоду, что и первоначальное поступление, то в регистр в поле счет-фактура записывается, первоначальное поступление, если же Корректировка ПТУ относится к другому периоду, в регистр в поле счет-фактура записывается документ Корректировка. В регистр накопления НДС предъявленный в обоих случаях в поле счет-фактура отражается документ Корректировка ПТУ. В 1 квартале было Корректировка поступления этого же периода, в результате после Формирования записей книги покупок, в Книге покупок поступление и корректировка отразились одной строкой по первоначальной счет-фактуре при этом Сумму без НДС — из первоначального документа, а Сумма НДС отражена с учетом корректировки.
Является ли это ошибкой программы. Как правильно должны отражаться в Книге покупок корректировки поступления в сторону увеличение, относящиеся к текущему периоду
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Для анализа ситуации приложите, пожалуйста, сканы документов, относящихся к данной ситуации и сканы всех движений по ним.
Добрый день.
В скрине видно показала движения документа Корректировка ПТУ в зависимости от даты (периода корректировки )
Ситуация описанная выше касается только Корректировки поступления услуг.
Приложение
Здравствуйте!
При моделировании ситуации в нашей базе ошибка повторилась.
При исправлении вручную в Движениях Корректировки поступления за тот же налоговый период, что и Поступление услуг
в Регистре НДС предъявленный, реализация 0% значения в столбце Счет-фактура с Поступление (накладные, акты. УПД) на Корректировка поступления
в Книгу покупок попадает отдельно первоначальный документ и корректировка с соответствующими им суммами,
т.е. итоговые суммы Книги покупок будут верными.
Согласно Постановления Правительства от 26.12.2011 N 1137:
Раздел II п 9. При регистрации в книге покупок счетов-фактур и корректировочных счетов-фактур показатели в графах 14 и 15 книги покупок указываются с положительным значением, за исключением случаев аннулирования записи в книге покупок (до окончания текущего налогового периода) по счету-фактуре, корректировочному счету-фактуре, в том числе в связи с внесением в них исправлений. При аннулировании указанных записей из книги покупок показатели в этих графах указываются с отрицательным значением.
(в ред. Постановлений Правительства РФ от 30.07.2014 N 735, от 02.04.2021 N 534)
При аннулировании записи из книги покупок (после окончания текущего налогового периода) по счету-фактуре, корректировочному счету-фактуре в связи с внесением в них исправлений используются дополнительные листы книги покупок за тот налоговый период, в котором были зарегистрированы счет-фактура, корректировочный счет-фактура до внесения в них исправлений.
То есть при исправлении вручную, как предложила выше, записи в Книге покупок верные.
Но автоматически без исправления вручную в регистре записи формируются неправильно.
Обратитесь, пожалуйста, с этим вопросом к разработчикам 1С на на v8@1c.ru