Корректировка начисления НДС на ЕНС после подачи уточненной декларации в 2024 году в 1С

Вопрос задал Ирина К.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Добрый день. Сдали декларацию по НДС за 1 кв. Регламентная операция «Начисление налогов на ЕНС» отработала хорошо. Обнаружили ошибку в мае и убрали с зачета НДС с покупки, сделали корректировку только в части НДС и сдали уточненную декларацию. Сумма НДС за 1 кв. по декларации увеличилась. Подскажите, как правильно скорректировать ЕНС?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Суммы налога, отраженные в доп. листах книги покупок и продаж, не учитываются рег. операцией Начисление налогов на единый налоговый счет при переносе на ЕНС налога, начисленного к уплате за текущий квартал.

    На дату, которой налог по уточненке отражен в личном кабинете, оформите документ Корректировка ЕНС в разделе Операции — Корректировки ЕНС.

    Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС с 2024 года в 1С

  2. Спасибо, вроде все так сделали, но почему сальдо по ЕНС на уменьшение? Мы же увеличиваем налог, который государству должны

  3. В вашем случае Уточненка на увеличение в части ЕНС.

  4. Мы это и читали, но в конце этой статьи написано — «В БУ отражается уменьшение сальдо ЕНС на сумму уточненки» и у нас налог уменьшается, поэтому и вопрос задаем, тупенькие мы((((

  5. Очень самокритично)

    Сейчас разберем:

    Положительное сальдо на ЕНС — это когда в 1С оно дебетовое по счету 68.90

    То есть все, что мы отправляем (уплачиваем) на ЕНС проходит по Дт 68.90
    Дт 68.90 Кт 51

    И когда мы делаем начисление налогов на ЕНС, как в данном случае мы доначислили НДС, то происходит уменьшение данного сальдо.

    Например на ЕНС был положительный остаток 1000 рублей, в 1С — это дебетовое сальдо по счету 68.90

    Мы доначислили НДС на ЕНС проводкой Дт 68.02 Кт 68.90, например на 200 рублей, тем самым его уменьшили

    Сальдо уже будет 800 рублей.

  6. Спасибо))) теперь дошло

     1

Комментарии закрыты.