Доброе утро. Организация на ОСНО. В июле 2023 года получили продукцию из Казахстана, в августе сдали Декларацию по косвенным налогам и Заявление о ввозе товаров, НДС к уплате получился 304502 руб. В августе, после сдачи декларации и заявления обнаружили, что часть полученной продукции брак. С поставщиком согласовали возврат брака и вернули бракованную продукцию. В сентябре 2023 года сдали корректировочную декларацию по косвенным налогам, а заявление (корректировку) налоговая приняла только в ноябре. Сумма НДС к уплате уже 178779 руб. В какой период и как сделать корректирующую Операцию по ЕНС чтобы уменьшить НДС?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка ЕНС при подаче уточненной декларации по косвенным налогам в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Контрагент отозвал первичное заявление об уплате косвенных налогов, сделать сторно подтвержденного экспорта и подать уточненную декларацию по НДС в 1С Добрый день. Подскажите пожалуйста, как провести в программе. Ситуация такая. Контрагенту из ЕАЭС был реализован товар в сентябре 2023 года.…
- Возврат импортного товара ЕАЭС В августе 2025г было поступление товара из республики Беларусь. В декабре Роспотребнадзор забраковал одну серию товара. В феврале мы ее…
- Реестр по НДС при экспорте в ЕАЭС с 2024 в 1С День добрый. Сегодня был вебинар по НДС, но понимания, как заполнить в 1С документы для подтверждения 0 ставки при экспорте…
- Частичный возврат товаров при импорте из ЕАЭС в одном налоговом периоде в декларации НДС в 1С Здравствуйте. Подскажите: в июле поступил товар, в августе сдали декларацию по косвенным налогам и заявление о ввозе. После сдачи и…
Статьи по этой теме
- Экспорт в ЕАЭС несырьевых товаров (продукции) подтвержден в течение 180 дней в 1С Пакет документов для подтверждения ставки НДС 0% по экспорту несырьевых товаров успешно собран в срок 180 дней. Рассмотрим на примере…
- Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 3 квартале 2025 в 1С (20.08.2025, 22.09.2025, 20.10.2025) В статье расскажем, как создать, заполнить и отправить в 1С 8.3 Бухгалтерия декларацию по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС.…
- С 13.08.2023 — новая форма декларации по косвенным налогам Источник: Приказ ФНС от 12.04.2023 N ЕД-7-3/238@ Информация для: импортеров товаров из ЕАЭС С 13 августа 2023 года будет применяться…
- Налоговики разъяснили, как получить отметку об уплате импортного НДС после введения ЕНП Источник: Письмо ФНС от 24.03.2023 N ЕА-4-15/3533@ Информация для: импортеров Отметку об уплате импортного НДС на заявлении о ввозе товаров…
Здравствуйте!
При подаче уточненной декларации с уменьшением суммы налога переплата отражается на ЕНС (пп. 3 п. 5 ст. 11.3 НК РФ):
— на дату вступления в силу решения налогового органа по результатам камеральной проверки;
— через 10 дней с даты окончания камеральной проверки уточненной декларации.
Корректировку совокупной обязанности сделайте при помощи Операции – Операции по счету– Налоги (начисление)
Дт 68.04.1 Кт 68.90 — Сторно
Материалы по теме:
Отражение на ЕНС недоимок и переплат по уточненным декларациям в 1С
.