Корректировка НДС

Вопрос задал СВЕТЛАНА К. (Москва)

Ответственный за ответ: Наталья Дмитревская (★10.00/10)

Добрый день! В 1 квартале 2021 года в книге продаж неверно указали номер и сумму НДС в авансовой счет фактуре (№АЗ 3 490 418,92 НДС 581 736,49), а должны были указать №6 3 500 000 НДС 583 333,33. У клиентов на руках верная счет-фактура на аванс (№6 3 500 000 НДС 583 333,33). Как нам сформировать корректировку по НДС?

Обсуждение (12)

  1. Добрый день!
    Уточните, пожалуйста, сейчас в 1С содержится верная счет-фактура? Если сформировать в 1С сейчас книгу продаж за 1 кв. 2021 какой номер счет-фактуры будет?

  2. Добрый день! Вот мы сейчас и выяснили, что в базе авансовая счет-фактура №АЗ на сумму 3 490 418,92 НДС 581 736,49руб, а должно быть №6 3 500 000 НДС 583 333,33

  3. Добрый день. Уточните, пожалуйста, сальдо по счету 62.02 по этому контрагенту, на 31.03.2021г. (конец 1 кв. 2021г.) 3 500 000 ,00 или 3 490 418, 92?

  4. Сайчас сальдо по счету 62.02 по этому контрагенту, на 31.03.2021г. (конец 1 кв. 2021г.)=3 490 418, 92?

  5. Добрый день.
    Найдите документ поступления аванса (банковская выписка) и пришлите мне скрин проводок по этому документу.
    Надо понять, что у Вас было: сразу пришел аванс в размере 3 490 418,92? или аванс пришел 3 500 000,00, а после аванса была какая-то реализация на этого покупателя.
    Скрины, как посмотреть проводки по документу, прилагаю

  6. У нас все нормально, но корректировку нужно сделать как просит покупатель №6 3 500 000 НДС 583 333,33

  7. Добрый день.
    По данным Вашего учета 1С сделала правильную авансовую счет-фактуру. Сумма аванса у вас 3 490 418,92.
    Уточните, Вы хотите в нарушение методологии выписать счет-фактуру на бОльшую сумму и уточнить НД по НДС?
    Или Вы хотите подправить свой БУ, чтобы выписка авансовой счет-фактуры на 3 500 000,00 была правомочной?

  8. Мы хотим в нарушение методологии выписать счет-фактуру на бОльшую сумму и уточнить НД по НДС.

  9. Добрый день!

    Ваша 1С сделала все правильно, авансом у Вас является сумма 3 490 418,92. Клиенту Вы должны были выдать именно такую счет-фактуру.
    Если Вы принимаете решение внести исправления в Ваш учет, нужно сделать так:

    1. Операции – НДС — Отражение начисления НДС

    Закладка Главное

    Дата – дата обнаружения ошибки (дата текущего квартала)
    Контрагент – выбираем
    Договор – выбираем
    Документ расчетов – находим банковскую выписку
    Код вида операции – 02
    Ставим галку формировать проводки
    Ставим галку запись доп. листа за период – указываем 31.03.2021 (дата 1 кв. 2021)

    Закладка Товары и услуги

    Вид ценности – авансы полученные
    Цена – 9581,08
    Сумма – 9581,08
    % НДС – 20
    НДС – 1596,85
    Всего – 9581,08
    Счет учета НДС – 76.АВ

    Закладка Документ оплаты

    Дата оплаты – указываем дату банковской выписки
    Документ оплаты – выбираем нужный

    Провести, проверяем проводки
    Дт76.АВ – Кт 68.02 – 1596,85

    2. Отчеты – НДС – Книга продаж
    Выбираем текущий квартал (2 кв 2022)
    Кнопка «Показать настройки»
    Ставим галку Формировать доп. листы, из выпадающего меню выбираем «за корр.период»
    Ставим галку Выводить только доп. листы
    Сформировать
    Получаем доп. лист к НД по НДС за 1 кв. 2021г.
    Сдаем уточненку.

    Номер счет фактуры поправить под выданный покупателю без открытия предыдущих периодов нельзя. Поэтому предлагаю или поменять счет-фактуру (Покупателю выдать А3, он подаст уточненку без изменения суммы налога) или подменить номер-счет фактуры в уточненной НД по НДС при отправке по ТКС, если Вы отправляете отчетность в сторонней программе (не через 1С-отчетность)

    Если нужны скрины, напишите. Я добавлю для дополнительной визуализации.

  10. Пожалуйста, скиньте скрины. Я вам буду очень благодарна))

  11. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты