Корректировка документа Поступления

Индивидуальную консультацию запросил Анна С. (Москва)

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.91/10)

Как скорректировать сумму по документу поступления услуг без НДС в закрытом (2024г) периоде в сторону уменьшения? Ошибка бухгалтера.
Документ корректировки с видом «исправление собственной ошибки» провести не получается, т.к. нет счф; с видом «исправление в первичных документах» не проводится, т.к. период закрыт.

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Анна!

    Вы не уточнили свою систему налогообложения, предположу, что ОСНО.

    Сторнируйте документ в котором обнаружена ошибка.
    Перейдите по ссылке Операции, введенные вручную раздела Операции и создайте Сторно документа.
    Сторно документа в 1С 8.3 Бухгалтерия

    Красным неверная сумма, черным верная, проводка Дт 91.02 — Кт 60 (76)
    Сумму в НУ очистите.

    Так как стоимость услуг отражена в большей сумме, база по налогу на прибыль занижена, также изменилась ставка по налогу на прибыль.

    Нужно доначислить налог, рассчитать пени операцией вручную, доплатить на ЕНС и подать уточненную декларацию по прибыли за 2024 г.
    Декларацию нужно заполнить вручную, уменьшив сумму расходов на ошибочно учтенную.

    Материалы по теме:
    Как в 2025 исправлять прошлогодние ошибки по налогу на прибыль?
    Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС без интеграции в 1С

    Если у вас УСН «доходы минус расходы», нужно подать уточненку по УСН, заполнение также вручную, уменьшение расходов за 2024 год.
Добавить комментарий