Корректировка декларации по НДС в 1С

Вопрос задал Марина Б.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.87/10)

Здравствуйте, после сдачи отчетности Декларации по НДС за 4 кв 2022г обнаружили ошибку, что при реализации не был зачет НДС с аванса полученного от покупателя. Было решено подать уточненную декларацию. В дополнительном листе я должна только тех контрагентов указать, чьи авансы «потеряли» или всем, кто в книге Покупок ставлю галочку в графе Запись доп. листа? Программа 1С Предприятие. Версия 3.0.
Аванс не зачелся по той причине, что вовремя не схлопнулись субчсета сч 62 авансы и реализация.

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Марина!

    В дополнительном листе указываете только тех контрагентов, чьи авансы «потеряли».

    Изменения вносятся только в Приложение 1 к разделу 8, поэтому необходимо проверить признак актуальности разделов 9 и 8, т. е.:

    • Приложение 1 к разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 — «Неактуальны»);
    • Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 — «Актуальны»);
    • Раздел 9 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 — «Актуальны»).

    Подробнее Порядок представления уточненной декларации по НДС

    Сумма НДС с аванса в декларации по НДС отражается:

    • В Разделе 3 стр. 170 «Сумма налога, исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая к вычету у продавца с даты отгрузки…»:
      • сумма НДС, подлежащая к вычету;
    • В Приложении 1 к разделу 8 «Сведения из доп. листов книги покупок»:
      • авансовый счет-фактура выданный, код вида операции «22».
    Подробнее смотрите, пожалуйста, в материале:

    Как заполнить уточненку по НДС, если в декларации забыли зачесть аванс от покупателя в прошлом квартале в 1С?

     

Комментарии закрыты.