Не сделали зачет НДС с аванса при корректировке декларации по НДС в 1С

Вопрос задал Ирина Ц. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день! После сдачи декларации по НДС за 2 кв., во 2 кв. добавляли реализацию. Пересдали декларацию, доплатили НДС. Сейчас закрываю 3 кв. и при формировании записи Книги покупок на вкладке Полученные авансы вижу зачет аванса по своей перенесенной реализации. Дата события: 29.05. Верно ли это? Получается при переформировании декларации за 2 кв. авансы не зачлись по этой реализации? Нужно ли ставить галки Запись доп. листа?

Все комментарии (24)

  1. Здравствуйте!

    Когда пересдали декларацию, то как отразили дополнительную реализацию уточните, пожалуйста.

    Она должна была быть оформлена через Доп. лист. и в книге покупок (если аванс зачтен во 2 кв 23), и в книге продаж.

    Надо проверить эти документы, которые были отдельно внесены, к уточненке за 2 кв 2023.

    Попала сумма в книгу покупок по 2 кв можно проверить в расшифровке в уточненной декларации по НДС в приложении к разделу 8.

  2. Мария, добрый день! Нет, я не оформляла доп.лист. Я переформировала заново декларацию и пересдала как корректировку. Как сейчас поступить?

    1. Если вы напрямую внесли реализацию. Она попала напрямую в декларацию по НДС за 2 кв без доп. листов, то следуя этой же логике вы должны были или перезаполнить Формирование записей книги покупок за 2 кв 2023. Или еще один документ сделать 30.06.2023 и заполнить его, как раз на зачет этого аванса.
      И эта сумма напрямую должна была попасть в ту же декларацию по НДС за 2 квартал в книгу покупок.
      Это было сделано или нет уточните, пожалуйста.

      По-хорошему напрямую презаполнять декларацию по НДС нельзя.
      Надо делать записи в доп. листы.
      Иногда такой номер проходит, декларацию по НДС принимают.

      Сейчас можно сделать Формирование записей книги покупок за 2 кв, заполнить этими недостающими авансами, если их не приняли к вычету. Установить признак доп. листа и 2 кв. Сдать уточненку за 2 кв 23.
      Она будет к уменьшению.

      Сначала надо понять, попал зачет авансов в книгу покупок 2 кв или нет.
      Проверяйте, как вам удобно или всеми способами.
      Посмотрите книгу покупок с отбором по данному контрагенту за 2 кв.
      Также проанализируйте ОСВ по счету 76.АВ по данному покупателю за 2 кв.

  3. Мария, добрый день! Зачет аванса по ОСВ есть. Но, в книгу покупок зачет аванса не попал. Хотя я должна была все переформировать перед сдачей уточненки, как обычно. По сч. 76АВ тоже зачета нет. Видимо я не сделала Формирование записи книги покупок. Т.е. мне нужно сделать Формирование записи книги покупок за 2 кв. и пересдать снова декларацию?

    1. ФЗКП делаете текущей датой. Заполняете вкладку Полученные авансы. Поставляете флажки, Запись доп. листа — да и Корректируемые период корректировки — 2 кв 2023.
      На этой вкладке должна быть только та запись, которую надо дозаполнить. Все другое, если автозаполнится — удалить. Другие вкладки не заполнять.
      В Комментарии к этому ФЗКП напишите Уточненка за 2 кв 2023, зачет НДС с авансов полученных.
      Суммы попадут в уточненку за 2 кв 2023 и ее подаете.

  4. Мария, пытаюсь заполнить Формирование записей книги покупок на 30.06, но зачет аванса туда не подтягивается…. удалить его из 3 кв. может?

  5. Мария, всё я правильно сделала за 2 кв.?

    1. Дата ФЗКП должна быть 25.10.2023.
      По заполнению ок.
      Декларацию, когда делаете — дата на титульном листе не ранее 25.10.2023.
      И обязательно признак уточненки — порядковый номер корректировки.

      В 3 кв зачета быть не должно — абсолютно верно. Только 1 раз его показываем в уточненке за 2 кв 2023.

  6. Раздел 8. Приложение 1 заполнилось.

    1. Да, в уточненке так и должно быть.

  7. Вы пишете: Дата ФЗКП должна быть 25.10.2023. Так это будет за 3 кв. формирование записей книги покупок. Там же не выбрать квартал…

    1. Дата ФЗКП в данном случае = дата подачи уточненки. Вы можете ее подать 30.06.203? Нет.
      И проводки нам нужны не в июне, а сейчас, когда ошибку в БУ исправляем.
      В «начинке» ФЗКП указываете, за какой период уточненка. В вашем случае — 2 кв 2023. И признак доп. листа.

  8. Дату поменяла на 25.10. Спасибо Вам большое! Попробую сдать. Сумма НДС к уплате стала меньше на сумму моих зачтенных авансов. Верно?

    1. Да, все верно.
      Вычет же исходно не попал в декларацию по НДС за 2 кв. А теперь вы его доотразили.
      Сумма в разделе 1, 3 должна стать меньше на сумму из Раздела 8. Прил 1 нашей уточненки.

    1. Отлично, что с вопросом разобрались! 🍀🍀🍀

      На будущее по таким ситуациям:
      -Все правки в уже сданную декларацию НДС по такому принципу, как мы сделали т.е. только через Доп. листы. Напрямую ничего не перезаполняем.
      -Формирование записей книги покупок и Формирование записей книги продаж сами не перезаполняются. Если что-то меняете в учете, даже при заполнении текущей декларации, всегда их перезаполняете. И только потом заполняете декларацию по НДС. Если перезаполнили ФЗКП, всегда перезаполняем декларацию по НДС.
      И будет полный порядок тогда у вас.

  10. Поняла. Спасибо! Мария, у меня почему-то при Формировании записей книги покупок в 3 кв. опять вылезли зачтенные авансы, те, о которых мы с Вами сегодня всё утро говорили. Что не так?

  11. Может потому что мы сделали ФЗКП 25.10? Я их удаляю тогда из формирования.

    1. Поняла в чем дело…
      Мы же с вами в октябре орудуем :)))
      Можно так.

      Или удалить вручную в 3 кв 2023. Оставьте комментарий тогда, пожалуйста. Вручную удалены записи по НДС с авансов к уточненке за 2 кв 2023.

      Или можно ФЗКП за 2 кв 2023 для уточненки делать 29.09.2023.
      Здесь главное, что этот документ у нас не в июне, а уже позднее, когда ошибку нашли. Т.е. то, что не в октябре — не критично.
      Но в таком случае перезаполните еще раз уточненную декларацию по НДС, если ее еще не отправили.
      Ничего измениться не должно. Просто ссылка на ФЗКП для уточненки обновится.

  12. В 3 кв. удалила вручную. Дату ФЗКП поставила как Вы мне написала — 25.10. Мария, ещё вопрос. Раз у меня сумма к уменьшению по НДС за 2 кв., в Операциях по ЕНС в итоге должны быть суммы по 1/3 от этой последней корректировки?

    1. Да, вручную убрать в ФЗКП — рабочий вариант.

      По поводу уменьшения.
      Надо подождать, что декларацию по НДС на уменьшение приняли т.е. прошла камералка.
      И суммы увидели на ЕНС в ЛК ЮЛ.
      Тогда сделать Операцию по ЕНС и уменьшить 68.90 на эти суммы в корреспонденции с 68.02.
      Т.е. пока их оставить на 68.02.

      Дополнительно
      Как отразить возмещение НДС при ЕНС в 1С?
      Возврат переплаты с ЕНС на расчетный счет в 1С
      .

  13. Поняла, спасибо большое!

    1

    1. Ирина, отлично, что разобрались с такой запутанной ситуацией.
      Да еще и в последний день сдачи отчетности, когда голова кругом 🤪🤪🤪

Комментарии закрыты.