Добрый день! Организация на УСН (доходы) приобретает импортные услуги, является налоговым агентом по НДС. В настоящее время проводим расчеты через платежного агента. Для правильного отражения всех корректировок по расчетам, воспользовались алгоритмом из статьи (https://buhexpert8.ru/1s-buhgalteriya/import/import-iz-tretih-stran/raschety-s-inostrannym-postavshhikom-cherez-posrednika-v-1s.html#i-6) все закрылось до копеечки. Но не получается сформировать счет-фактуру НА, т.к. 1С не видит документа-основания. Прошу помочь разобраться с этой нестандартной ситуацией.
Программа: 1С Бухгалтерия 3.0
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Выписать счет-фактуру налогового агента можно через «Продажи» – «Счета-фактуры выданные» – «Счет-фактура налогового агента». В документе-основании подтягиваем операцию корректировки.
Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.
Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.
Сопутствующие рег. операции, ОСВ, для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.
Во вложении скрины.
При формировании счет-фактуры, не появляется нужного документа-основания.
По вашим скринам вижу, что при формировании документа Счета-фактуры налогового агента — выбираете в поле контрагент Иностранного поставщика.
Если выбрать контрагента — Налоговый агент (в вашем случае Компания Илбис), то в поле Документ — основание отразится нужный документ. (см. вложение).
Добрый день! Подскажите пожалуйста, а можно ли отражать Агента в счет-фактуре вместо Иностранного поставщика? это и в декларациях (ндс и доходы, выплаченные ин. орг.) будет указан Агент, а не поставщик услуг.
Протестировали с заменой Иностранного поставщика на Агента, документ-основание отразился, но после выбора программа поругалась, что не находит оснований для счет-фактуры НА.
Заранее, благодарю Вас за помощь)
Если посредник (Агент) приобретает для принципала у иностранной организации услуги, местом реализации которых является территория РФ, то посредник признаётся налоговым агентом по НДС и составляет счёт-фактуру, который затем перевыставляет принципалу от имени поставщика услуг.
Теперь по вопросу, что не находит оснований для счет-фактуры НА:
Проверьте: в справочнике Договоры в разделе НДС должен быть установлен флажок — Организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС (см. вложение).
Налоговый агент по НДС при покупке услуг у иностранца с предоплатой в 1С
Здравствуйте, Агент в данном случае осуществляет только оплату за нашу организацию, а услуги непосредственно оказывает нам Иностранный контрагент. Агент тоже не зарегистрирован на территории РФ.
По вопросу: поняла, нужно изменить вид договора с «прочее» на «с поставщиком», тогда появляется возможность установки флажка «Организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС»
Понимаю так, что в этом случае в счете-фактуре нужно указать иностранного поставщика, даже если оплата услуг производится через посредника.
При приобретении товаров у иностранного контрагента, российский покупатель должен выполнить обязанности агента по НДС, даже если он перечисляет деньги через третью сторону (п. 1, п. 3 ст. 44 и п. 1 ст. 45 НК; письмо Минфина от 14.11.2024 № 03-07-08/112986)
Налоговым агентом признается тот, кто покупает товары, а не оплачивает их.
Только как это оформить в 1С не понятно, нет документа-основания, так как платеж не напрямую в адрес Иностранного контрагента. Пробовала корректировкой перенести оплату с Агента на поставщика, но корректировку тоже 1С не расценивает основанием
Посмотрите, пожалуйста, материал. Возможно вам подойдет такой алгоритм действий.
Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С
Я как раз и делала по этому алгоритму из статьи. Все отлично закрывается, но счет-фактуру сформировать не могу
Приложите, пожалуйста, все скрины поэтапно по всей цепочке событий как отразили в 1С.
По тем скринам, что присылали ранее, сложно представить всю ситуацию.
Приложите как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки, счет-фактура — для лучшего понимания вашей ситуации.
Соберите все скрины в один файл для удобства просмотра.
Спасибо за понимание.
Вопрос закрываю, проблему решила самостоятельно
Поделюсь: у нас есть закрытый ТГ-канал только для подписчиков рубрикатора 1С Бухгалтерия 💎
Свежие материалы, анонсы эфиров, новости 1С, памятки и чек-листы — все, чтобы работать проще и спокойнее.
А еще есть чат, где можно пообщаться и с нами, и друг с другом.
QR-код и ссылка на подключение в Личном кабинете, инструкция здесь >>
👉 Присоединяйтесь, чтобы ничего не пропустить!