Добрый день! При покупке а/м в лизинг мы покупали ОСАГО и КАСКО на некоторые машины. По каким то возмещали расходы на КАСКО Лизингодателю по отдельному счету. С течением времени а/м начинали использовать в деятельности на ЕНВД. Мы меняли статью расхода по амортизации, по учету лизинговых платежей, гсм, услуги по ремонту в самом поступлении, чтобы не учитывать в расчете налога на прибыль, а вот как изменить учет по РБП в середине года по конкретному полису, так и не поняли. Есть ли такое решение в 1С?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Добрый день! Чтобы РБП не учитывалось в НУ, нужно выбрать статью затрат, не учитываемую в НУ при создании РБП в справочнике.
Аналогичный вопрос обсуждался здесь, посмотрите, пожалуйста:
РБП неучитываемые в целях расчета налога на прибыль .
Добрый вечер! Оксана, спасибо за информацию, но суть вопроса в том, чтобы уже учитываемый в НУ РБП (созданный автоматом при проведении платежа по ОСАГО,КАСКО Д 76.01.9 К 51) переквалифицировать в НЕ учитываемый в НУ через несколько месяцев? ООО на ОСНО + ЕНВД. Машину купили в лизинг, поставили на учет как ОС на ОСНО, купили страховку на год, а через 5 месяцев машину начали использовать в деятельности такси (ЕНВД). Каким образом изменить учет РБП по данному авто? Причем есть и обратная ситуация, когда авто на ЕНВД через несколько месяцев стали использовать уже как «офисный» транспорт.
Добрый день, Ирина! В 1С не автоматизирована такая ситуация. Предлагаю следующее. Когда необходимо РБП переквалифицировать в НЕ учитываемый в НУ через несколько месяцев:
— в карточке РБП «ОСАГО 1» в поле «Период списания по» поменяйте дату, с которой расход больше не должен учитываться для целей НУ;
— создайте новый РБП «ОСАГО 2», «Период списания с» — 1-е число месяца, с которого РБП не учитываем в НУ. Выберите Статью затрат (создайте новую), где Вид расхода — Не учитываемые в целях налогообложения;
— документ Операция, введенная вручную: Дт 76.01.9 (субконто РБП=ОСАГО 2) Кт 76.01.9 (субконто РБП=ОСАГО 1). Сумму оставшуюся указать в графах Сумма и Сумма НУ Кт.
Если переквалифицируете не с первого числа месяца, то сумму, приходящуюся на ОСАГО, учитываем. для НУ до перевыбора статьи, нужно будет списать тоже Операцией, введенной вручную (этот «кусочек» не спишется регламентной операцией при закрытии месяца):
Дт 76.01.9 (субконто РБП=ОСАГО с начала месяца до даты переквалификации) Кт 76.01.9 (субконто РБП=ОСАГО 1).
Попробуйте на копии базы, устроит ли Вас такой вариант.
Добрый день! Оксана, спасибо! Я конечно вручную уже сделала, но надеялась, что придумали в 1С что-то…:)) С 2021 года мы перешли на УСН. Получается мне все 9 штук осаго и каско так же переносить? или при смене системы НО, есть автоматизированный вариант?
Добрый день! При переходе на УСН РБП, не списанные в НУ, можно признать на дату перехода (если они уже оплачены):
Покупка программного обеспечения при УСН Доходы — Расходы
При переходе с ОСНО на УСН в 1С используйте специальный Помощник по переходу на УСН:
Помощник по переходу на УСН .
Оксана, спасибо!
Я рада, если смогла помочь!