Здравствуйте.
Вопрос- Покупатель в 2025 году оплатил товар с допоборудованием (100% оплата) Основной товар был передан и отписан в 2025 г по 100% оплате, но без допоборудования. Допоборудование поставлялось под заказ. Фактически поступило и передается только в 2026 год. Как правильно провести поступление и передачу допоборудования в 2026 году.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Насколько понимаю, после отгрузки оборудования в 2025, у вас по счету 62.02 должен остаться аванс на сумму оплаченного доп.оборудования от покупателя, так?
В программе вы сначала оформляете у себя Поступление оборудования (как товар) и Реализуете покупателю.
Далее так же Поступление доп. оборудование ( как товар) и реализуете в 2026 покупателю.
Если вопрос в части НДС, то так:
— при получении аванса в 2025 году НДС исчислен по ставке 20/120 (п. 4 ст. 164 НК РФ)
— при отгрузке под этот аванс в 2025 году НДС начисляется по ставке 20%
— при отгрузке под этот аванс в 2026 году НДС начисляется по ставке 22% (п. 3 ст. 164 НК РФ)
НДС, исчисленный с аванса, принимается к вычету после отгрузки в размере налога, ранее исчисленного по ставке 20/120 (п. 6, 8 ст. 172 НК РФ).
Переходные положения по НДС 22% с 2026 года
Авансы выданные и полученные при переходе на НДС 22% в 1С
Если вопрос в другом, уточните, пожалуйста.
Товар был отписан в 2025 г по 100% оплате. Стоимость доп. оборудования не выделялась отдельно. В 2026 году пришло доп. оборудование. Как провести данное поступление и передать покупателю.
Поняла вас так Если другая ситуация, напишите, пожалуйста, подробно
По договору должны были передать покупателю товар, который состоит из части 1 и части 2
Название товара эти части не содержит и называется Товар
Общая стоимость по договору 100р, каждая часть 50р
Приобрели часть 1 в 2025
Реализовали номенклатуру Товар покупателю за 100р, получили полную оплату
Не смотря на то, что товар некомплектный, покупатель ТОРГ-12 подписал и претензию не выставил
В 2026
Приобрели часть 2 товара
Вопрос, как отразить в учете передачу части 2 товара покупателю
Как нам правильно с точки зрения бухгалтерского и налогового учета, а также какие документы оформить в данной ситуации?
Ответ будет дан ниже
В настоящее время, провели корректировку первичного УПД, создали авансовый счет-фактуру, подали корректировку по НДС за 4 квартал 2025г.
Вы верно поступили.
В программе нужно оформить документ Корректировка реализации на основании документа Реализации.
Изменить сумму реализации: до изменения — 100, после изменения — 50.
Сумма начисленного НДС изменится, поэтому выставляете счет-фактуру на аванс.
В части НДС как в материале.
Завышена сумма выручки текущего года в 1С
Далее при реализации части 2 в 2026, оформляете реализацию, начисляете НДС, как обычно.
Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С
Порядок исправления суммовой ошибки по НДС с помощью исправительного счета-фактуры
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Спасибо