Как начислять и выплачивать аренду и НДФЛ физ лицу, если даты начисления и выплаты разные в 1С

Вопрос задал Ольга В. (29701000 - Город Калуга, городской округ)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте! 1С:Предприятие
8.3 (8.3.20.1914)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.116.27)
ООО на ОСНО. Арендуем нежилое помещение у физ.лица. Аренду начисляю в конце месяца Операцией введенной вручную проводкой Дт 25 Кт 76.05 аренда нежилого помещения Дт 76.05 Кт 68.01.1 НДФЛ по аренде. Оплачиваем аренду как правило 10 числа следующего месяца за предыдущий. В выписке такая проводка Дт 76.05 Кт 51. Затем делаю операцию учета НДФЛ. Операцию учета НДФЛ нужно делать в день выплаты или в конце месяца, когда начисляется арендная плата?

Метки вопроса: Аренда помещения, НДФЛ

Все комментарии (3)

  1. Добрый день! Документ «Операция учета НДФЛ» лучше вводить в день выплаты, т.к. дата получения дохода по НДФЛ по аренде соответствует дате выплаты. Т.е. ранее этой даты дохода по налоговому учету нет.

    1
  3. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.