НДФЛ с аренды офиса у физ лица

Вопрос задал Анна К. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день!
Мы-арендатор, арендуем офис у физ лица-нерезидента РФ.
Отражаю проводками: Д 26 / 76.05 =200000
При оплате проводки: Д 76.05 / К 51 =174000
Д 68.01 / К 51 =26000.
Чтобы исчислить и удержать НДФЛ, делаю ручную проводку Д 76.05 / К 68.01 =26000
Чтобы НДФЛ отразился отчетах 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, делаю операцию «Операцию учета НДФЛ»: ПРОБЛЕМА! в 6-НДФЛ не отражается сумма дохода, хотя во вкладке «Доходы» сумму 200000 прописываю. Во вложении- скрины
ПОмогите пожалуйста

Все комментарии (11)

  3. Приложение  NDFL-arenda-nedvizhim.pdf

    Добрый день, Анна.
    В ваших скринах я не увидела заполненной вкладки Доходы. Для правильного отражения НДФЛ в отчетах 2-НДФЛ и 6-НДФЛ оформляется документ Операция учета НДФЛ. Раздел– Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
    Вкладка Доходы – заполняете дата получения дохода – Код – 1400 -Сумма дохода – арендная плата.
    Вкладка Исчислено…. – заполняете дату получения дохода и сумму НДФЛ.
    Вкладка Удержано… – заполняется дата удержания, сумму
    Вкладка Перечислено…заполняется Месяц налогового периода, ставка и сумма НДФЛ.
    Подробно смотрите в прикрепленном файле.
    Обращаю внимание на вкладке Удержано по всем ставкам в поле Ставка налогообложения необходимо выбрать — 13% (для нерезидента 30%)

  4. Приложение

    Отчет 6-НДФЛ

  5. Доброе утро, Татьяна!
    Во вложении-вкладка Доходы.
    Все делаю, как описано у Вас в комментариях, в 6-НДФЛ не появляется сумма Дохода аренды.

  6. Подскажите, пожалуйста, Вкладка Перечислено…заполняется Месяц налогового периода, ставка и сумма НДФЛ.
    Здесь нужно отражать месяц за который начислена аренда или месяц уплаты за аренду?
    Например, в декабре 2018г. была оплачена аренда за ноябрь 2018г.
    Указываю месяц-Декабрь. Правильно?

  7. Татьяна, вкладка Доходы заполнилась. Нужно было отразить дополнительно на вкладке «Удержано по всем ставкам» Сумму выплаченного дохода -во вложении.

    1

  8. Подскажите, на вкладке «Удержано по всем ставкам» Срок перечисления- нужно ставить «Не позднее следующего за выплатой дня…» или оставить незаполненным?
    У Вас в предыдущем вложении- строки 110 и 120 Отчета 6-НДФЛ — даты одинаковые….

  9. Приложение

    Анна, проверьте, пожалуйста у вас на вкладке Удержано по всем ставкам в поле — Сумма выплаченного дохода указана сумма аренды? Смотрите скрин На вкладке указываете налоговый период за который начисляете аренду.На вкладке «Удержано по всем ставкам» Срок перечисления- нужно ставить «Не позднее следующего за выплатой дня…»

  10. Благодарю! Все получилось)

  11. Отлично, Анна!
    Всегда рады вам помочь.
    Обращайтесь.

Комментарии закрыты.