Отражение НДФЛ в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ

Добрый день!
Подскажите, ведется учет аренды у физ лица, проводки:
Д 26 / К 76.05
Д 76.05 / К 68.01
Д 76.05 / К 51
Д 68.01 / К 51.
Бухгалтер до меня проводку в программе 1С Бухгалтерия Д 76.05 / К 68.01 делала вручную и операцию Учета НДФЛ не делала. В итоге начисления в 6-НДФЛ отражены, видимо также ручной корректировкой отчета.
Сейчас встал вопрос отчета 2-НДФЛ. Возможно ли провести операции Учета НДФЛ в программе от декабря 2018,чтобы корректно суммы отразились в отчете 2-НДФЛ?

Вложения:

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (35)

  1. Анна, спасибо!
    Но в п/поручении (на оплату по ГПХ) мы указываем месяц, за который производим оплату по акту? Верно?
    А как быть с п/поручением на НДФЛ по этому платежу?- указываем какой месяц для НДФЛ?

  2. Добрый день! В поручении на выплату по ГПХ указываем месяц, за который платим. В платежке на НДФЛ с этой выплаты — текущий месяц

  3. Анна, добрый день!
    Давайте на примере подытожим, а то я запуталась….
    28.12.18 Д 26 / К 76.05=20000- начислена арендная плата за декабрь 2018 (по акту)
    13.03.19 Д 76.05 / К 68.01=2600- удержан НДФЛ за декабрь 2018
    13.03.19 Д 76.05 / К 51=17400- перечислена сумма аренды помещения физ лицу за декабрь 2018
    13.03.19 Д 68.01 / К 51=2600- уплачен НДФЛ в бюджет (налоговый агент) за МАРТ 2019???
    Разве так получается?

  4. Добрый день! Датой дохода по ГПХ является дата выплаты дохода (март), соответственно вы удерживаете и перечисляете НДФЛ за март

Комментарии закрыты