Войти в кабинетДобрый день!
Подскажите, ведется учет аренды у физ лица, проводки:
Д 26 / К 76.05
Д 76.05 / К 68.01
Д 76.05 / К 51
Д 68.01 / К 51.
Бухгалтер до меня проводку в программе 1С Бухгалтерия Д 76.05 / К 68.01 делала вручную и операцию Учета НДФЛ не делала. В итоге начисления в 6-НДФЛ отражены, видимо также ручной корректировкой отчета.
Сейчас встал вопрос отчета 2-НДФЛ. Возможно ли провести операции Учета НДФЛ в программе от декабря 2018,чтобы корректно суммы отразились в отчете 2-НДФЛ?
Все комментарии (35)
Комментарии закрыты.
Анна, спасибо!
Но в п/поручении (на оплату по ГПХ) мы указываем месяц, за который производим оплату по акту? Верно?
А как быть с п/поручением на НДФЛ по этому платежу?- указываем какой месяц для НДФЛ?
Добрый день! В поручении на выплату по ГПХ указываем месяц, за который платим. В платежке на НДФЛ с этой выплаты — текущий месяц
Анна, добрый день!
Давайте на примере подытожим, а то я запуталась….
28.12.18 Д 26 / К 76.05=20000- начислена арендная плата за декабрь 2018 (по акту)
13.03.19 Д 76.05 / К 68.01=2600- удержан НДФЛ за декабрь 2018
13.03.19 Д 76.05 / К 51=17400- перечислена сумма аренды помещения физ лицу за декабрь 2018
13.03.19 Д 68.01 / К 51=2600- уплачен НДФЛ в бюджет (налоговый агент) за МАРТ 2019???
Разве так получается?
Добрый день! Датой дохода по ГПХ является дата выплаты дохода (март), соответственно вы удерживаете и перечисляете НДФЛ за март
Анна, добрый день!
Благодарю!