Добрый день.Пожалуйста, не могу понять как должен формироваться механизм отражения в 2023 в налоговом учете ИП 15 % УСНО в части оплаты в составе ЕНП страховых взносов 1 процент сверх дохода.
Оплатили ЕНП на сумму страховых 1 процента 50000 руб, сформировали заявление о зачете в счет предстоящей обязанности, заявление само от 27.04.2023, срок уплаты внутри заявления 03.07.2023, сумма по КБК 182102140100600005160 пришлось править вручную -не было выбора , вручную пришлось править и субконто-сверх предела, заявление выгрузили по ТКС, поставили регламент СДАНО. Закрываем месяц апрель операция Зачет аванса по ЕНП, она же должна распределить эту оплату не только по регистрам ЕНП, а в налоговый регистр (запись в КУДИР) , что служит основанием? Проверили в самом заявлении о зачете на эти 50000 руб. кнопка Д-тК-т, записи нет в регистре налоговом.
На какую дату тогда будет формироваться налоговый расход в части 1 процента, на дату заявления -тогда это 27 апреля или на дату , что указана в самом заявлении на 03.07.2023? Поставили в самом заявлении ручной корректировкой в НУ расходы, сформировали Анализ УСНО 2 квартал , сумма 50000 руб оказалась в налогах . Что не так делаем? Как должно быть правильно, можно, пожалуйста, последовательно все операции описать.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Жанна!
КБК 182 1 02 03000 01 1000 160 — взносы ИП 1% сверх дохода 300 тыс., из вашего вопроса не поняла, вы указали этот КБК?
Подробнее:
Схема учета ИП на УСН и ПСН при досрочной уплате страховых взносов в 1С
ИП могут уменьшить налог на взносы «за себя» и после перехода на ЕНП, но есть нюансы
Как в 2023 году уменьшать УСН и ПСН на фиксированные взносы после перехода на ЕНС
Если КБК указан не тот, что написала выше, полагаю, в этом и ошибка при учёте.
Еще раз добрый день. Высветился КБК по фиксированным за 2023, изменила на 182102140100600005160, как положено взносам, срок которых истек до 2023 года, такое же КБК указали в заявлении о распоряжении 1 процента за 2022 год. Повторюсь само заявление о зачете от 27.04.2023, срок уплаты внутри заявления 03.07.2023. Просто в КУДИР не вошло в НУ за апрель 2023 эта сумма 50000, пришлось делать вручную. Операции закрытия месяца делали, операцию зачет аванса по ЕНП делали, только ручная корректировка спасла, добавили во вкладку КУДИР сумму 50000 руб в расходы и в анализе УСНО появился этот расход. Что не так делали, чтобы автоматически все сформировалось и отразилось?
Жанна, уточните, пожалуйста релиз вашей программы, он должен быть не ниже 3.140.20, в текущей версии разработчики внесли много доработок и подобные операции отражаются корректно.
В более ранних версия, такие проблемы встречались, по описанному вами алгоритму действий, вы всё сделали верно.
Сверьтесь ещё, пожалуйста, со схемой в материале:
Схема учета ИП на УСН и ПСН при досрочной уплате страховых взносов в 1С .
Ой, спасибо, сегодня только обновили до этой версиии , у нас КОРП. Значит тогда ручную корректировку надо убрать будет, иначе будет дважды НУ или конфликт будет.
Жанна, давайте вначале попробуем провести всё на копии базы с начала года, убрав ручные корректировки.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Если всё «ляжет» красиво, повторяем в рабочей базе.
Если ошибка останется, напишите, пожалуйста, будем разбираться дальше, более детально.
Галина, спасибо, завтра сдавать уведомление по УСНО , будем перепроводить, о результатах напишу.
Да, Жанна, хорошо, буду ждать обратной связи от вас.
Галина, добрый вечер. У ИП задвоились страховые взномсы фиксированные за 1 квартал в НУ по УСНО. Было заявление о зачете этих оплаченных взносов от 31.03.2023 и еще в операции было начисление тоже от 31.03.2023 проводкой Д 69/06 К 68/90, получилость при закрытии месяца, что отнеслось на НУ дважды, пришлось удалить имеенно начисление, а заявление о зачете оставить и все прошло нормально.
По части 1 процента за 2022 , ручную корректировку убрали, закрыли месяц июнь закрытием месяца и все 50000 руб вошли в налоговый расход 2 квартала 2023, УСНО к оплате уменьшилось. Все сработало после обновления. Спасибо.
Отлично, Жанна, что всё получилось и спасибо, что поделились результатами 🌺🌺🌺