Здравствуйте.
ИТ-компания на УСН «Доходы-Расходы» с 2026 года применяет НДС 5%. Является разработчиком ПО.
Раздельный учет НДС не ведется.
Не регистрируются с/ф на авансы, зачтенные до конца квартала.
18.08.26 ПО внесено в «Единый реестр российских программ для ЭВМ и баз данных», с этой даты освобождение от НДС.
У организации в настоящий момент реализация по одному ПО, документы выставляются ежеквартально (по договору с 01.01.2026 размер лицензионного вознаграждения за квартал увеличен на НДС 5%).
Соответствующие настройки 1С в УП и номенклатуре в связи с переходом без НДС сделаны.
Ранее уже спрашивала об изменениях в настройках и учете, но возникли еще вопросы.
1. После ввода в УП раздельного учета НДС с января 2026 программа предложила провести операции с 01.01.26. М.б. надо раздельный учет ввести с начала 3 квартала-01.07.26?
2. Реализация за 3 квартал будет уже без НДС. С/ф за 3 квартал и в дальнейшем не выставлять или выставлять «Без НДС»?
3. В июле и до 17.08.26 авансы поступали с НДС 5%. Как эти суммы д.б. отражены в учете для НДС?
4. Подскажите, пожалуйста, реестр документов, который подтверждает обоснованность применения налоговых льгот с учетом кодов операций заполнять из Уведомления в ответ на требование налоговой? Самостоятельно вести не надо?
Макс
ВКонтакте
