Нужно ли включать настройку Раздельного учета при УСН с НДС 5% для формирования реестра и раздела 7 Декларации по НДС в 1С

1. Здравствуйте!

   В вашем случае учет надо организовать таким образом
   Реализация товаров и услуг без НДС на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С

   Пригодится
   Заполнение ставки НДС в документах в зависимости от даты в 1С

   Раздельный учет надо включить, чтобы отрабатывали процедуры, которые необходимы для автозаполнения раздела 7 декларации по НДС

   Если уже знаете, что есть деятельность облагаемая и не облагаемая НДС, включайте с начала года
   Как раз потренируетесь, как все выглядит, когда реализация с НДС и потом, когда станет Без НДС

   У вас льгота планируется по пп. 26 п. 2 ст. 149 НК РФ или как-то иначе?

2. Добрый день, Мария.
   Спасибо за оперативный отклик. Да, согласно 26 п. 2 ст. 149 НК РФ.
   Затрудняюсь с разделением, т.к. сейчас одна номенклатура, единственный договор…
   Из ст. «Заполнение ставки НДС в документах в зависимости от даты в 1С» поняла, что можно изменить в карточке номенклатуры с историей. Тогда м.б. раздельный учет уже не вести?
   При применении ставки НДС 5% вычетов НДС по входящему налогу от поставщиков нет, поэтому вести раздельный учет не требуется. Раздельный учет нужно вести для формирования реестра и попадания в раздел 7 Декларации?
   А дальше что по настройкам распределения НДС если другие ПО пока не планируется разрабатывать.

   1. Раздельный учет входящего НДС при УСН с НДС 5% по сути не ведется в 1С
      Нужна настройка, которая помогает при выполнении определенных шагов, потом заполнить раздел 7 декларации по НДС

      Включаете настройку в Главное — Налоги и отчеты — НДС
      В Справочнике Номенклатура в карточке с номенклатурой ПО сначала поставьте НДС 5%
      Когда появится право на льготу через История добавьте Без НДС и укажите код операции для раздела 7 — 1010256

      Покупки отражаете, как в материале обозначены (как обычно при УСН с НДС 5%)
      Реализация сначала с НДС будет, потом Без НДС при наличии льготы
      Каждый кв оформляйте Операции — Регламентные операции НДС — Формирование записей раздела 7 декларации по НДС
      По услугам часть информации заполняется вручную
      В декларации по НДС при наличии реализации Без НДС будет заполнен раздел 7

      Одина раз цепочку проделаете и все встанет на свои места 🍀

3. Добрый день.
   Пока нет практики без НДС, поэтому еще вопрос на возможные варианты. До 2026 было 2 ПО без НДС, в реализации выбиралась одна номенклатура. Пока будет реализация только по одному из ПО. Наверное, по нему лучше создать новую номенклатуру. Ведь если отражать НДС с использованием Истории, то автоматически будут изменения в случае реализации ПО, которое точно с НДС. По нему не планируется регистрация в Минцифре.

   1. Да, лучше 2 номенклатуры, если параллельно так
      ПО №1 не зарегистрировано в Минцифре, нет права на льготу. Здесь с НДС есть и останется карточка
      ПО №2 не было зарегистрировано в Минцифре, нет права на льготу, а потом зарегистрировали и появилось право. Здесь с НДС карточка, потом через История Без НДС и код операции добавлен

      Название у ПО одинаковое. Например, ПО ХХХ
      В Номенклатуре указать
      -поле Наименование ПО ХХХ Без НДС — это для себя, так будете в базе при выборе, в отчетах видеть
      -поле Полное наименование ПО ХХХ — это пойдет в первичку клиентам
      и аналогичное для второго ПО
      -поле Наименование ПО ХХХ с НДС
      -поле Полное наименование ПО ХХХ

4. Большое спасибо.

   2
   1. Елена, рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.