Отражение реализации работ в «1С:Бухгалтерия 8 КОРП», если дата составления УПД и дата подписания заказчиком приходятся на разные кварталы (раздельный учет НДС).
Организация на ОСНО, ведется раздельный учет НДС. По ЭДО (Контур.Диадок) отправлен УПД (статус 1) с датой составления 03.09.2026 г. (3 квартал). Заказчик подписал документ 08.10.2026 г. (4 квартал). Работы считаются принятыми на дату подписания заказчиком. Следовательно, выручка в БУ/НУ и база по НДС должны быть признаны в 4 квартале (08.10.2026 г.).
Как технически правильно отразить эту операцию в программе «1С:Бухгалтерия 8 КОРП», чтобы выручка и раздельный учет НДС ушли в 4 квартал (08.10.2026 г.), но в Книгу продаж за 4 квартал попали реквизиты исходного счета-фактуры (номер и дата составления от 03.09.2026 г.) для корректной сверки с заказчиком в ФНС?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Смоделировала ситуацию по вашему вопросу.
В 1С не отрабатывается вариант, чтобы исходный УПД с датой 03.09.2026 отражался в книге продаж за 4 квартал.
Программа присваивает документу дату 08.10.2026, даже если дата документа указана 03.09.2026, а значение Выставлен (передан) контрагенту — 08.10.2026.
В связи с чем это происходит.
Для электронного УПД важно различать дату составления документа, дату его выставления через оператора ЭДО и дату приёмки заказчиком. Это разные реквизиты, и подмена одного другим может привести к ошибкам.
Если налоговая база действительно возникла в 3 квартале, отражать НДС в 4 квартале только из-за совпадения с датой подписи не рекомендуется.
Если подтверждённая дата передачи работ — 08.10.2026, необходимо правильно оформить УПД и зарегистрировать НДС уже с учетом этой даты (08.10.2026).
Поступление документов с опозданием регламентировано, и не мешает принять НДС к вычету в отчетном периоде, если документ поступил до срока представления декларации по НДС (абз. 2 п. 1.1 ст. 172 НК РФ).
То есть, если документы поступают по ЭДО после окончания отчетного периода, но до срока подачи декларации, проблем с отражением расходов в отчетном периоде быть не должно. В связи с этим полагаю, что возможно отразить УПД в декларации за 3 квартал, даже если заказчик подписал документ 08.10.2026. Крайний срок подачи декларации по НДС за 3 квартал — 26.10.2026.
По теме
Когда учесть расходы, если документы по ЭДО получены в следующем налоговом периоде?
Какой датой вносить документ ЭДО прошлого периода?
Дата подписания первичного документа по ЭДО, если он получен позже в 1С
Здравствуйте! мы говорим о работах и они приняты в 08.10.2026(4 квартал)
Да, поняла, спасибо!
Протестировала еще один способ. Он сработал.
Описание во вложении.