Добрый вечер!
Работаю в программе Бух КОРП, редакция 3.0 (3.0.131.34).
30.11.2022 внесла документ «Изменение элементов амортизации» по объекту ОС, по которому в декабре заканчивался срок полезного использования. Увеличила срок полезного использования с 1 мес. на 16 мес.
Сумма амортизации уменьшилась и составила в ноябре – 47419 руб
В декабре – 2963 руб.
В документе «Справка-расчет налога на имущество» сумма исчисленного налога оказалась меньше исчисленной суммы авансовых платежей по этому ОС:
Сумма исчисленного налога за 2022 год =4828 руб., а сумма исчисленных авансовых платежей- 5367 руб
В результате в «Справке-расчете налога на имущество» сумма налога, подлежащая уплате за 2022 год 55 456 руб, а в декларации по налогу на имущество 50 195 руб.
Как исправить эту проблему?
Спасибо!
Здравствуйте!
Прикрепите, пожалуйста, справку — расчёт амортизации по объекту, которому изменился СПИ.
По идее, в ней налог к уплате тоже должен был уменьшиться на сумму авансовых платежей.
Материалы по теме:
Пересмотр СПИ для полностью самортизированного ОС в 1С
Декларация по налогу на имущество за 2022 в 1С (27.03.2023) .
Добрый день!
Может исправить дату в документе «Изменение элементов амортизации» на более раннюю?
В идеале, конечно, лучше вернуться на 31.12.2021 и исправить переход на ФСБУ 6.
Минус этого варианта — придется перепроводить операции с декабря 2021.
Но зато программа сформирует переход корректно и амортизация будет уже рассчитываться из учёта новой балансовой стоимости и СПИ.
Этот вариант описан в материале, что прикрепила выше, именно его мы и советуем.
Спасибо, так и сделаю.