Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как грамотно отразить следующую ситуацию в 1С:
У нас в финансовой аренде (с дисконтированием) находятся несколько офисных помещений как ППА + АО ( с 1 января 2022 г.). Нам сообщили о смене собственника помещений, расторжении текущего договора аренды и заключении нового на тех же условиях с 1 июля 2023 г. То есть ничего не меняется, кроме арендодателя в договоре. Какие должны быть наши действия по отражению данной ситуации в 1С?
Как правильно отразить, если оплата по договору аренды увеличивается в течение срока его действия:
июль — сентябрь 100 000 руб., октябрь — 105 000, ноябрь-апрель 110 000 руб.
Срок действия договора до 31 мая 2024 г., планируется перезаключение договора, предполагаемый срок аренду не менее 5 лет.
Здравствуйте!
Алгоритм действий будет такой:
1. По договору с текущим собственником прекращаете договор аренды
Досрочное расторжение договора аренды при ФСБУ 25/2018 в 1С КОРП
2. По договору с новым собственником создаете новый договор
Аренда у арендатора с дисконтированием и доп. расходами 1С (КОРП)
При заполнении графика платежей, в документе Поступление в аренду, укажите по месяцам те суммы, которые прописаны в договоре.
Светлана, подскажите, пожалуйста, если дата расторжения договора и передачи помещения приходится на последний день месяца, то алгоритм тот же? На 1 июля у нас не должно быть на балансе ППА и амортизация также должна быть списана на последний день месяца.
А примере — данные операции делаются на 1 число следующего месяца. Так как у нас финансовый год закончился 30 июня, мы так сделать не можем.
Делаете все 30 июня, с 01 июля у вас новый договор аренды.
В примере начисление процентного расхода операцией вручную- 29 числа, несмотря на то, что решение о расторжении 30-го, затем 30-го числа снова начисление процентного расхода уже регламентной операцией. В нашей ситуации, как правильно сделать?
Напишите точные даты: когда получено уведомление (его дата) о расторжении договора, дата последнего платежа по аренде, дата передачи помещения.
Нам сообщили об этом в пн. 3го июля (без письменного уведомления). Дата расторжения договора 30 июня, в этот же день акт приема-передачи помещения. Оплата за июнь была произведена 2 июня. Депозит (оплата за последний месяц по договору) будет возвращен в течение 10 дней с момента расторжения. С 1 июля — новый договор и акт приема-передачи помещения и также оплата авансового платежа (депозита) за первый и последний месяц договора.
Проводите документы 30.06.2023.
В документе Изменение условий аренды укажите Дату окончания = 01.07.2023.
Проценты за июнь начисляете Операцией, введенной вручную (с 01.06.2023 по 29.06.2023).
В документе Изменение условий аренды в проводках не начисление процентов, а Уменьшение арендных обязательств в части процентов по аренде, т.е. закрытие 76.07.5
Регламентной операцией Начисление процентных расходов — будет начислен расход за один день — 30.06.2023.
— Поясните, пожалуйста, почему вручную начисляем проценты 29 июня.
— дата окончания старого договора будет 01.07 т дата начала нового так же 01.07?
Приложение
— Поясните, пожалуйста, почему вручную начисляем проценты 29 июня.
Это связано с тем, что программа после проведения документа Изменения условий аренды, считает, что договор действует с даты изменения и автоматически посчитает проценты только за один день (в вашем случае).
— дата окончания старого договора будет 01.07 т дата начала нового так же 01.07?
Дата документа Изменение условий аренды и поле Дата окончания должны относиться к разным месяцам. — это условие правильного расчета в 1С.
Приложила скрины из нашей статья (ссылка в первом сообщении), в которых даны ответы на ваши вопросы.
Поняла, спасибо! А графу «график платежей» оставляем пустой, так как все платежи уплачены?
И какую указать сумму остатка в документе «Изменение условий аренды», в примере указывается сумма к уплате за текущий месяц, но у нас она уплачена.
Да, в связи с тем, что оплата прошла 02.06.2023, сделайте документ Измение условий аренды 02.06.2023.
Проценты рассчитайте за один день 01.06.2023.
График будет 02.06.2023 — сумма последнего платежа.
Регламентной операцией проценты рассчитаются за 02.06.2023 — 30.06.2023.
Проценты рассчитаются регламентной операцией, но уже по другим условиям договора и не в той сумме, если бы они начислялись до изменения за весь месяц, это правильно? Если мы пользуемся помещением полный месяц, не должна ли сумма процентов начисленных быть равна сумме, указанной в справке-расчете? Или сумма рассчитывается, исходы из оставшейся суммы уплаты за последний месяц, после изменения условий Договора?
Программа должна вам посчитать за период с даты изменения, т.е. 02.06.2023 по 30.06.2023.
А за 01.06.2023 вы вносите вручную.
Алгоритм описан выше, просто подбираете (подставляете) свои даты.
У вас нет Уведомления (основания прекращения договора), поэтому лучше изменения внести датой последнего платежа, хорошо, что он вообще есть в июне.
Проценты, то что посчитаете и введете руками за один день плюс то что рассчитает программа за 02.06.2023-30.06.2023, в сумме должны дать вам общую сумму процентов по справке.
За 1 день сумма процентов 1000 руб., а за остальные дни со 2 по 30 — 20 руб. Сумма по изначальной справке за июнь должна была быть 31000, так как после изменений условий договора программа считает %% с суммы оставшейся оплаты. Если должно быть иначе, прошу помочь внести изменения.
Приложите скрин документа Поступление в аренду, и скрин документа Изменение условий аренды.
Попробовала воспроизвести вашу ситуацию, может не с такой точностью как у вас, потому что не знаю как разбиты суммы по оплате в графике платежей, но проанализировав делаю вывод: последний платеж — 02.06.2023, обязательств по оплате перед арендодателем нет, проценты считать после 02.06.2023 не с чего.
Получается вам надо будет посчитать только за 01.06.2023 вручную и все.
Но рекомендую вам все таки получить хоть какое то подтверждение, что договор расторгается с 30.06.2023, если получите его 01.06.2023, то можно Изменение условий аренды внести 01.06.2023 и проценты за 2 дня посчитаются автоматически.
Я сделала изменение условий аренды 2-го июня и при закрытии месяца мне программа посчитала проценты, но, видимо, за 1 день, поэтому общая сумма процентов и не совпадает с изначальным графиком платежей. Уведомление сегодня принесли от 2 июня (дата платежа)
И не будет совпадать теперь, потому что в июне с учетом того, что последний платеж 02.06.2023, проценты должны посчитаться только за 2 дня.
Следовательно, вносите вручную начисление процентов только за 1 день — 01.06.2023.
Спасибо! Все счета учета ППА и ОА закрылись, надеюсь, все встало правильно.