Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как верно отразить излишне выплаченную сумму сотруднику в 1С и 6-НДФЛ. Сотруднику кроме заработной платы начисляем по договору аренды транспортного средства без экипажа 200.000 рублей ежемесячно. С этой суммы платим НДФЛ 13% 26.000 рублей. За ноябрь по ошибке кассир перечислил всю сумму на руки 200.000 руб. вместо 174.000 руб. В декабре выплатили уже за минусом долга сотрудника: 174.000- долг сотрудника26.000 = 148.000 рублей. Начисление по аренде в 1С Бухгалтерия проводим операциями вручную. Нужно отразить в 1С в операциях ручных начисление как положено по договору 200.000 и НДФЛ 26.000 рублей? И как отразить в 6-НДФЛ эти суммы излишне выплаченные — согласно начислениям или тем суммам, которые были фактически перечислены? Как в 6-НДФЛ отразить, что мы по ошибке сначала перевели сотруднику больше чем положено, а в следующем месяце удержали эту сумму? НДФЛ тоже некорректно исчислили. НДФЛ будет перечислять с опозданием в конце февраля, т.к. только сейчас узнали об этой ошибке. Заранее спасибо!
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Излишне выплаченная сумма в 6-НДФЛ в 1С
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН доходы-расходы, аренда помещения у физического лица, не сотрудника в 1С, если оплата меньше начисления и зарплата выгружается из ЗУП в 1С Компания, УСН 15% арендует помещение у физического лица, не сотрудника. Сумма аренды является объектом налогообложения для 6-ндфл. Компания ведет формирование…
- НДФЛ при перечислении аванса за аренду помещения физическому лицу Здравствуйте. Заключили договор аренды помещения с ФЛ. Арендная плата составляет 200 000 рублей в месяц за вычетом НДФЛ. По нему…
- У сотрудника излишне удержанный НДФЛ 1 рубль в 1С Добрый день! Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1879) конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.131.27). 10 августа 2022г. физ.лицу (не сотруднику) был неверно…
- Покупка доли в УК ООО через электронную торговую площадку в 1С Добрый вечер. Мы (АО) покупаем через электронную торговую площадку «Сбербанк-АСТ» долю в 100% УК ООО «А». (ООО «Продавцу1» принадлежит 99,99%…
Статьи по этой теме
- Исправление и сторнирование документа «Начисление прочих доходов» в ЗУП 3.1 Организация выплачивает прочие доходы сторонним физическим лицам (аренда, выплаты в рамках лицензионных договоров и пр.). В ЗУП 3.1 такие доходы отражаются…
- Почему в расчетном листке появилось сальдо после возврата НДФЛ сотруднику в 1С? Почему в расчетном листке появилось сальдо после возврата НДФЛ сотруднику? В январе бухгалтер начислил сотруднику 1 000 руб., из них 130…
- Как заполнить 6-НДФЛ при перерасчете суммы арендной платы в сторону уменьшения Заключили договор аренды автомобиля с сотрудником организации. 5 сентября выплатили аренду за сентябрь, удержали и перечислили в бюджет НДФЛ. 25…
- Учет авансов по договорам ГПХ В ЗУП 3.1 нет типового механизма для учета авансов по договорам ГПХ. Сложность здесь в том, что, как и зарплатный аванс,…
Здравствуйте, Лидия.
Если сотруднику начисления доходов и удержание НДФЛ сделаны верно, то в 6-НДФЛ в ноябре и декабре отражаете сумму начисленного дохода и сумму удержанного налога. Начисление по аренде в документе Операция, введенная вручную (в ноябре и декабре) отразите по договору 200.000 и НДФЛ 26.000 рублей.
В одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Здесь обсудим Излишне выплаченная сумма в 6-НДФЛ в 1С Новый вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь: Личный кабинет
Уточните по данному вопросу: » НДФЛ тоже некорректно исчислили. НДФЛ будет перечислять с опозданием в конце февраля, т.к. только сейчас узнали об этой ошибке». Распишите подробно, когда неверно исчислили НДФЛ? Причину: неверно предоставили стандартные вычеты, счетная ошибка при исчислении НДФЛ и т.д.?
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Спасибо за понимание!
Кассир изначально просто перечислил сотруднику 200.000 арендная плата и 16000 НДФЛ. Это счетная ошибка при исчислении НФДЛ. Перечислили в бюджет НДФЛ 16000 руб. Разницу 10.000 до сих пор не перечислили.
Будет ли претензии от налогового органа, что по факту мы перечислили больше чем должны были, вместо 174.000 перечислили 200.000. То есть просто указываем корректные суммы в 6-НДФЛ и в операциях в 1С. А если придет запрос почему по расчетному счету перечислено больше, чем отразили в 6-НДФЛ за ноябрь, просто объяснить причину, верно?
Здравствуйте, Лидия.
От налоговой претензий не будет, в затраты вы взяли начисленную сумму арендной платы -200000 руб. Ошибка только в перечислении денег сотруднику. В одном месяце у сотрудника образовался долг перед организацией, который был удержан при выплате зарплаты в следующем месяце.
В отчете 6-НДФЛ перечисленный НДФЛ не отражается. Отражается исчисленный и удержанный НДФЛ. Так как была недоплата по НДФЛ (перечислили 16000 вместо 26000). Необходимо доплатить НДФЛ и рассчитать и оплатить пени.
Как уже писала выше: начисление по аренде в документе Операция, введенная вручную (в ноябре и декабре) отразите суммы, которые по договору аренды:
— начислено 200.000;
— НДФЛ 26.000 руб.
В отчете 6-НДФЛ все отразится верно.
Материал по теме: Как правильно провести аренду нежилого помещения между физлицом и юрлицом в 1С?
Аренда автомобиля у сотрудника организации .
Спасибо большое!
Рада была помочь.