Компания, УСН 15% арендует помещение у физического лица, не сотрудника. Сумма аренды является объектом налогообложения для 6-ндфл. Компания ведет формирование отчета 6-ндфл в ЗУП. В ЗУП производится отражение этой операции документом Начисление прочих доходов. Этим документом отражается сумма аренды, которую мы платим сейчас. Но выплата может быть меньше, чем начисление за период. Например, начислена аренда за январь в сумме 10 000 рублей, а на текущий момент мы выплачиваем частично 6 000 руб. Для отчета 6-ндфл база будет сформирована корректно. Но в бухгалтерском учете не отражена будет сумма кредиторской задолженности в сумме 4 000 руб. Какими документами и бухгалтерскими проводками в 1С нужно отразить аренду помещения у физического лица, не сотрудника?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН доходы-расходы, аренда помещения у физического лица, не сотрудника в 1С, если оплата меньше начисления и зарплата выгружается из ЗУП в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Сотрудник оплачивает аренду с учетом НДФЛ или без, отражение компенсации аренды жилья в 1С Добрый день. Компания применяет ОСНО. Сотрудник переехал далеко от дома по рабочей необходимости и арендует жилье у физического лица. В…
- Персонифицированные сведения на сотрудника с компенсаций по договору аренды в 1С Здравствуйте. С сотрудником заключен договор аренды с экипажем, должна ли сумма компенсации аренды попадать в строку "Итого сведения о сумме…
- Начисление арендной платы и удержание НДФЛ, если арендатор не сотрудник в 1С Организация арендует квартиру для руководителя у физического лица. По договору аренды организация является налоговым агентом для арендодателя. Как в 1С…
- Закрытие взаиморасчетов по аренде помещения у физлица в 1С Арендуем помещение у физ лица. Сумма аренды 26250руб В Бухгалтерии сделала начисление ндфл через Операцию вручную 3413руб (Дт 76.07.2 Кт…
Статьи по этой теме
- Исправление и сторнирование документа «Начисление прочих доходов» в ЗУП 3.1 Организация выплачивает прочие доходы сторонним физическим лицам (аренда, выплаты в рамках лицензионных договоров и пр.). В ЗУП 3.1 такие доходы…
- Как заполнить 6-НДФЛ при перерасчете суммы арендной платы в сторону уменьшения Заключили договор аренды автомобиля с сотрудником организации. 5 сентября выплатили аренду за сентябрь, удержали и перечислили в бюджет НДФЛ. 25…
- Аренда автомобиля с экипажем и без — как учесть в ЗУП 3.1 Организация заключила договор аренды транспорта с физическим лицом. Рассмотрим, как в ЗУП 3.1 отразить: плату за аренду автомобиля оплату услуг…
- Как в ЗУП 3.1 отразить невозвращенный подотчет для расчета НДФЛ и взносов? Сотрудник не предоставил авансового отчета по выданной под отчет сумме на командировочные расходы в размере 1 000 руб. Организация на…
Татьяна , благодарю за ответ. Но все таки прошу написать с примерами из 1с. Если мы начислим в БП часть невыплаченной арендной платы ручной операцией Дт 20 (26,44) Кт 76.10 сумма 4000 руб., то какие будут проводки в следующем периоде , когда эти 4000 руб. будем выплачивать и отразим в ЗУП документом начисление прочих доходов?
Добрый день! Давайте рассмотрим все варианты, которые позволяют разделить начисления и выплаты в данном случае:
1. Если у Вас ЗУП версии КОРП, то там есть возможность прочие доходы выплачивать с помощью ведомости — Выплата «незарплатных» доходов (ЗУП 3.1.4 КОРП)
Соответственно, это позволит разделить начисление и выплату. В 6-НДФЛ данные будут попадать из ведомости. В этом случае в документе «Начисление прочих доходов» можно будет указать полную сумму.
2. Оформлять начисление в ЗУП с помощью документа «Разовое начисление», а выплату — ведомостью — Каким документом начислить договорнику ГПХ доходы, не облагаемые страховыми взносами (Пример 1. Отражение компенсации расходов исполнителя по договору ГПХ документом «Разовое начисление»). В 6-НДФЛ данные будут попадать из ведомости. Но в этом варианте есть проблема со счетами. В Бухгалтерию начисление попадёт на 70 или 73 счет и по сотруднику придется проводить договор ГПХ (потом распроводить), чтобы он попал в документ «Разовое начисление».
3. Проводить начисление в Бухгалтерии (документом «Операция введеная вручную» или «Поступление (акты,накладные)»). А в ЗУП документом «Операция учета НДФЛ» —
Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить . В этом случае данные из ЗУП не будут приходить в Бухгалтерию по синхронизации, но будут попадать в 6-НДФЛ. Единственный нюанс, проводку по НДФЛ придётся делать вручную в Бухгалтерии.
На мой взгляд, удобнее всего использовать вариант 3.