Аренда автомобиля у сотрудника организации

Индивидуальную консультацию запросил Светлана П. (Красноярск, Красноярский край)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. У сотрудника организации арендуем автомобиль без экипажа. Оплачиваем на карту сотруднику арендную плату за вычетом НДФЛ 13%. как правильно оформить чтоб попадала в декларацию 6-НДФЛ и 2-НДФЛ.

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Добрый день, Светлана.
    Вы арендную плату должны начислять последним числом месяца. Например, аренда за январь начисляется 31.01.2019 г., значит и исчислять НДФЛ надо 31.01.2019. А вот удержан будет НДФЛ в день выплаты.
    Арендную плату отражайте – Операции введенные вручную – Делаете проводку:
    Дт 20(26,44) Кт 73.03 на сумму арендной платы,
    Дт 73.03 Кт 68. 01 -на сумму НДФЛ.
    Затем отражаете НДФЛ – Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
    Вкладка Доходы – заполняете Дата получения дохода – Код – 2400 -Сумма дохода – арендная плата.
    Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивид.– заполняете Дата получения дохода и Сумма НДФЛ.
    Вкладка Удержано по всем ставкам – заполняете Дата получения дохода и Сумма НДФЛ и Срок перечисления.
    Вкладка Перечислено по всем вкладка – заполняется Месяц налогового периода, Ставка, Сумма, Реквизиты платежного поручения.
    Это нужно делать ежемесячно.

     21

Комментарии закрыты.