Добрый день. У сотрудника организации арендуем автомобиль без экипажа. Оплачиваем на карту сотруднику арендную плату за вычетом НДФЛ 13%. как правильно оформить чтоб попадала в декларацию 6-НДФЛ и 2-НДФЛ.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день, Светлана.
Вы арендную плату должны начислять последним числом месяца. Например, аренда за январь начисляется 31.01.2019 г., значит и исчислять НДФЛ надо 31.01.2019. А вот удержан будет НДФЛ в день выплаты.
Арендную плату отражайте – Операции введенные вручную – Делаете проводку:
Дт 20(26,44) Кт 73.03 на сумму арендной платы,
Дт 73.03 Кт 68. 01 -на сумму НДФЛ.
Затем отражаете НДФЛ – Зарплата и кадры – Все документы по НДФЛ – Операция учета НДФЛ.
Вкладка Доходы – заполняете Дата получения дохода – Код – 2400 -Сумма дохода – арендная плата.
Вкладка Исчислено по 13% (30%) кроме дивид.– заполняете Дата получения дохода и Сумма НДФЛ.
Вкладка Удержано по всем ставкам – заполняете Дата получения дохода и Сумма НДФЛ и Срок перечисления.
Вкладка Перечислено по всем вкладка – заполняется Месяц налогового периода, Ставка, Сумма, Реквизиты платежного поручения.
Это нужно делать ежемесячно.