Материальная выгода НДФЛ начислена в одном периоде, удержана в другом при заполнении 6-НДФЛ в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена *.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день. Сотруднику предоставили в мае беспроцентную фин. помощь. 30.06.2026 г. в 1С сделали операцию учета НДФЛ и перерасчет НДФЛ для начисления 35% НДФЛ по мат. выгоде, зарплату сотруднику за июнь выдали 05.07.26, и в этот день удержался у сотрудника НДФЛ с матвыгоды. Сейчас создаем отчет 6-НДФЛ за полугодие, и программа в раздел 1 в строку 020 ставит НДФЛ с учетом НДФЛ с матвыгоды, который мы начислили 30.06.26, а удержали 05.07.26. В разделе 2 программа НДФЛ с матвыгоды не учитывает. Правильно ли у нас заполняется отчет? Или в разделе 1 все-таки этот НДФЛ должен быть отражен за июль, когда сделали выплату з/п и удержали данный НДФЛ. И не возникнет ли у нас недоплата НДФЛ по ЕНС за полугодие, если в разделе 1 оставить этот НДФЛ 35%.
Работаем на ОСНО + НДС.
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.202.14).

Метки консультации: БП 3.0. 6-НДФЛ
Все комментарии (8)

  1. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 31.12.26 с отбором по данному сотруднику, проверим учет.

  2. Я желтым отметила суммы НДФЛ о которых мы говорим))

  3. Добрый день! Для проверки воспроизвела пример на демобазе, у меня в Раздел 1 6-НДФЛ за 1 полугодие 2026 НДФЛ с мат.выгоды не попал, в отчете за 9 месяцев появился.
    Возможно это ошибка релиза или на титульном листе 6-НДФЛ указана неверная дата, поэтому программа некорректно заполнила отчет. Лучше указать текущую дату и перезаполнить отчет.

  4. Добрый день, у меня в отчете при заполнении стояла дата 20.07.2026 г., сегодня поставила 23.07.2026 заполнила отчет еще раз, но ничего не изменилось. Что еще можно посмотреть?

  5. Добрый день! Можно попробовать временно распровести документ Списание с расчетного счета от 03.07.26 и далее посмотреть как заполнится 6-НДФЛ. Если всё будет верно, тогда провести отчет, затем Списание с расчетного счета от 03.07.26 и создать для проверки 6-НДФЛ за 9 месяцев.

  6. Добрый день, распроведение документа не помогло, я пыталась поменять дату еще в документах Операция и Перерасчет НДФЛ тоже не помогло, в общем заполнила раздел 1 в ручную и отправила)). Устала бороться.

  7. Добрый день! Чтобы исключить ошибку при заполнении отчета в следующем квартале, проверьте какие документы в Разделе 1 программа показывает в расшифровке:


    Т.е. если мы документ Списание с расчетного счета распроводим и перезаполняем 6-НДФЛ, то сумма из Разделе 1 должна пропасть.
    Если не пропадает, значит она подтягивается из другого документа.

  8. Спасибо большое!! посмотрю

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Отражение налогового уведомления на вычет НДФЛ в 1С Добрый день! Сотруднику начислили аванс, начислили и удержали НДФЛ. Затем сотрудник принес налоговое уведомление на вычет. В расчет ЗП программа…
  2. Как пересчитать НДФЛ с материальной выгоды по беспроцентному займу в 2024 в 1С Здравствуйте! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1286) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.156.17). Если правильно понимаю, то в связи с принятием изменение по 259…
  3. Корректировка ошибок НДФЛ через Операцию учета НДФЛ в 1С Добрый день! Вопрос по отчету 6-НДФЛ за 1 полугодие 2026. Сформировала отчет и обнаружила в строке 170 сумму, которая в…
  4. НДФЛ с материальной выгоды по процентам удержанным и возвращенным сотруднику в 6-НДФЛ в 1С Добрый день, ситуация следующая, в феврале 2022 начислили и удержали НДФЛ с мат.выгоды по процентам, в марте в связи с…

Статьи по этой теме

  1. Показывать ли в 6-НДФЛ за 1 полугодие в Разделе 2 как неудержанный НДФЛ, который доудержали в следующем квартале? Во 2 квартале удержали НДФЛ меньше, чем исчислили, т.к. не выплатили полностью сотрудникам зарплату. Доудержание сделали в выплатах вначале июля.…
  2. Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) Доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 – 2023 гг., освобождены от НДФЛ. При этом налоговый агент должен самостоятельно…
  3. Материальная выгода от процентов по займам — как рассчитать и отразить в 6-НДФЛ 31 декабря 2023 закончился срок освобождения от НДФЛ доходов в виде материальной выгоды, предусмотренного п. 90 ст. 217 НК РФ…
  4. Перерасчет НДФЛ с матвыгоды не сотруднику Доход в виде материальной выгоды и налог с нее по стороннему физическому лицу, не являющемуся сотрудником, регистрировали документом Операция учета…