Добрый день!
Вопрос по отчету 6-НДФЛ за 1 полугодие 2026. Сформировала отчет и обнаружила в строке 170 сумму, которая в итоге тянется с 1 кв. 2026. Ошибку нашла по одному сотруднику. Колонка «Исчислено налога» и колонка «Удержано налога» суммы разные (файл во вложении). Была ситуация, что выплата з/п за январь мы переплатили сотруднику, а когда выплачивали за февраль, то удержали. Я проверила все суммы по НДФЛ, начислено и удержано — все верно. Почему программа некорректно произвела расчет по НДФЛ и как сейчас это исправить за 1 кв. 2026.
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
Добрый день! Для проверки расчета лучше сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 31.12.26 с отбором по сотруднику и с галочкой Суммы до/с превышения.
В отчете в разрезе документов будет видно, почему программа произвела расчет.
Если это действительно ошибка, а на самом деле НДФЛ был удержан в полном объеме, тогда можно в июне провести документ Операция учета НДФЛ, где заполнить только закладку Удержано по всем ставкам, где указать 230 рублей. Пример заполнения документа высылаю — Вкладка Удержано по всем ставкам
Добрый день! Я сформировала отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» и вижу что ошибка на сумму 230, мы соответственно не учитываем июль ( НДФЛ с аванса 4149-разница 3919=230). файл во вложении.
Добрый день! Похоже, что из-за февральского перерасчета затем некорректно прошло удержание налога.
Перерасчет мог возникнуть по нескольким причинам:
1. В ведомости на выплату была скорректирована сумма к выплате вручную, поэтому программа провела корректировку.
2. Плановая дата выплаты дохода, указанная в документе Начисление зарплаты не совпадает с датой, указанной в ведомости, поэтому программа переносит доход и налог в другой период.
Сейчас необходимо проконтролировать, чтобы по итогам июля не было неудержанного налога, т.е. чтобы программа доудержала налог.
Ещё необходимо перезаполнить документ Начисление зарплаты от 31.07.26. Здесь скорее всего из-за последовательности проведения документов появляется сторно.
Добрый день! Я провела «Операцию учета НДФЛ» и создала отчет 6-НДФЛ, посмотрите, пожалуйста все ли верно отражается по суммам в строках.Файлы во вложении. Можно ли так сдавать отчет и не возникнут ли вопросы у ИФНС.
Добрый день! Здесь есть два момента:
1. Удержанный НДФЛ в документе Операция учета НДФЛ мы можем указать, только если на самом деле в первом полугодии данный налог был удержан из доходов сотрудника.
2. Строка 170 в 6-НДФЛ заполняется, только если мы знаем, что до конца года не сможем удержать НДФЛ, например, если сотрудник уволен. В остальных случаях, даже если есть неудержанный налог, строка 170 не заполняется.
Добрый день! Налог (230 руб)был удержан в 1 полугодии 2026. Я провела «Операция учета НДФЛ» строка 170 должна ведь зачесть в строку 160? У меня суммы отразились по другому,файлы во вложении. Еще у меня по одному сотруднику программа не корректно посчитала НДФЛ, мы должны доплатить 2 рубля. Я сняла с проведения начислено (аванс и 2-половиа месяца) июнь 2026. Мне нужно сейчас доплатить 2 рубля и уведомление подать или я могу учесть эти 2 рубля, когда будем выплачивать за июль и подать уведомление? Я отчет еще не сдавала за 1 полугодие 2026г.
Добрый день! В документе Операция учета НДФЛ на закладке Удержано по всем ставкам программа ИФНС определяет по значению в поле Подразделение, если подразделение обособленное, если подразделение не указано — отнесет корректировку на ИФНС организации.
НДФЛ можно удерживать только из доходов сотрудника, поэтому 2 рубля мы сможем удержать только в июле при ближайшей выплате дохода сотруднику.
В 170 строке 6-НДФЛ они не указываются, т.к. мы до конца года их удержим.
Добрый день! Я Вам выше писала про строки 160 и 170, у меня почему то не прикрепились файлы. Посмотрите, пожалуйста, какая получилась картина. Ведь сумма 230 рублей должна из строки 170 перейти в строку 160, верно? Еще,то есть за 1 полугодие 2026 у меня выходит задолженность только 2 рубля. И я должна учесть в начислении второй половины з/п за июль эти 2 рубля, их доплатить и добавить в уведомление, верно?
230 программа поставила в 166 строку, скриншот прилагаю.
В обоих случаях для проверки удобно сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 30.06.26 с отбором по сотруднику. Итоговые суммы из данного отчета как раз идут в 6-НДФЛ.
2 рублями в отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику они должны сейчас отображаться как неудержанный НДФЛ. А в при следующей выплате они автоматически должны попасть в колонку НДФЛ ведомости.
Подскажите, пожалуйста, а на 2-м листе строка 170 и сумма 31 не удержанная ее ведь быть не должно,если мы провели «Операция учета НДФЛ» на 230 руб. У нас только 2 рубля не удержали и не оплатили, а в строке 170-только 1 ру. . И строк 180-30руб. излишне удержанная -верно?
По строкам 170 и 180. Нажмите в 6-НДФЛ кнопку Расшифровать там мы точно узнаем, кто из сотрудников сюда попал.
Затем сформируйте по каждому из них отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 30.06.26. В отчете мы увидим, почему программа видит остаток.
Это все те же 2 сотрудника: строка 170 (1 руб)-это один сотрудник (н-р Иванова -которые 2 рубля должны и (31руб)-это 2 сотрудника (Иванова-1руб) и (Петров-30руб). Строка 180-излишне удержанная, Петров-30руб. Отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» я сформировала общий по всем сотрудникам и осталось удержать только 2 руб. «Операция учета НДФЛ» на 230 руб-входит в этот отчет.
Установите в отчете отбор по Петрову. И в шапке галочку Суммы до/с превышения , похоже пересортица по КБК.
И в 6-НДФЛ на титульном листе должна быть установлена дата подписи — сегодняшнее число. Из-за неё отчет может заполняться некорректно.
Разница в 1 рубль по справке допускается, поэтому в строке 170 её можно очистить. Но 30 рублей нужно посмотреть.
Отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» во вложении и я отдельно по месяцам сделала отчеты , где идет расхождение, (февраль-разница 418 руб, март-разница-648руб, июнь-230руб -это проведена «Операция учета НДФЛ». Дата отчета 6-НДФЛ стоит 24.07.2026. Разница в 1 рубль в строке 170 как очистить?
Поняла в чем дело, в документе Операция учета НДФЛ не хватает разбивки по КБК:
Ещё в отчете можно настроить группировку по налоговым базам, тогда легче будет проверять расчет, видео высылаю — https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2026/06/Vid_nalogovoj_bazy.mp4
1 рубль можно вручную в сроке 170 удалить, она доступна для редактирования.
Елена, спасибо Вам огромное за помощь, ВЫ СУПЕР СПЕЦИАЛИСТ!!!! Я Вам очень, очень,очень благодарна!!!! В отчете у меня остается не выплачено 2 рубля, файлы во вложении. Подскажите, пожалуйста, эти 2 рубля они получаются автоматически подтянутся в начисление з/п за июль 2026?
Да, при следующей выплате автоматически подтянутся в ведомость.
Всегда рада помочь! 🌷🌷🌷
Добрый день! Отчет у меня приняли, я очень рада. Спасибо Вам большое! Но у меня вопрос, если вдруг ФНС задаст вопрос (требование) про 230 рублей (когда проходила оплата и т.д.), как мне правильно ответить?
Добрый день! ИФНС по данным 6-НДФЛ проведет списание уплаты с ЕНС. Т.е. на ЕНС должно быть достаточно средств на списание налога.
Само удержание налога производится из доходов сотрудника при их фактической выплате. Т.е. на сумму налога, указанного в 6-НДФЛ, мы должны были выплатить сотруднику сумму меньше. Но данную проверку ФНС на данный момент не производит.
Спасибо Вам большое!!! Хорошего Вам дня!!!🌹🌹🌹
Рада была помочь!!! Хорошего дня!!! 🌸🌸🌸