Здравствуйте! Комиссионер выставил счет-фактуру от 30.04.2026 на свое вознаграждение, она была проведена с отчетом комиссионера. Почему-то (видимо, сбой при синхронизации с УТ) сумма обнулилась, в декларацию по НДС за 2 квартал она не попала, а мы недоглядели. Как исправлять ошибку: можно ли провести 3-им кварталом поступление агентского вознаграждения и счет-фактуру? Или надо сдавать уточненную декларацию?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Да, вы можете провести счет-фактуру на агентское вознаграждение в 3 квартале. На услуги комиссионера в полной мере распространяется право переноса вычета. Согласно пункту 1.1 статьи 172 НК РФ, налогоплательщик может заявить вычет НДС в пределах трех лет с момента принятия этих услуг к учету. Поскольку неотражение вычета привело к переплате НДС в бюджет, а не к недоимке, подача уточненной декларации по правилам статьи 81 НК РФ является вашим правом, а не обязанностью.
Обязательно проверьте налог на прибыль: если расходы на вознаграждение тоже не учлись, их можно провести текущим периодом по ст. 54 НК РФ, но только если по итогам полугодия у организации не было убытка.
Материал по теме
Перенос вычета по НДС на 3 года в 1С
Спасибо за разъяснения!
Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста 🌷🌷🌷
Теоретически вроде верно, но практически Что-то не получилось у меня. Провела расходы на вознаграждение 3-им кварталом документом поступление услуг. Вношу счет-фактуру , на программа не дает ее зарегистрировать, так как период закрыт. Менять номер и дату счета-фактуры критически нельзя. Что делать?
Программа обнаружила, что этот счет-фактура уже существует в базе. 1С находит этот старый документ по номеру и дате и пытается его перезаписать. А так как он датирован 30.04.2026, срабатывает запрет на изменение закрытого периода.
Проверьте декларацию по НДС за 2 квартал и убедитесь, что этот счет-фактура там действительно не прошел (даже с нулевой или частичной суммой).
Если вычета точно не было, примите НДС к вычету в 3 квартале документом Формирование записей книги покупок.
Подробнее в материале
Как оформить в программе принятие НДС к вычету по старому счету-фактуре, если три года не прошло в 1С?
Добрый день. В книге покупок и декларации счет-фактура не прошел, но он зафиксировался в журнале полученных счетов-фактур с нулевой суммой. Поэтому принять к вычету в течение трех лет получается только 0. Ужасно не хочется сдавать корректировочную декларацию. Может быть, попробовать как-то через исправление собственных ошибок?
Я создала исправленный счет-фактуру к нулевому, и внесла его в книгу покупок текущей датой. Как вы думаете, это правильно?
Проведите документ Корректировка поступления с видом Исправление собственной ошибки. Программа сделает правильные проводки по начислению НДС текущей датой. В конце 3 квартала примените вычет документом Формирование записей книги покупок
Подробнее в материале
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки в 1С
Спасибо!
Рада была помочь! Хороших Вам выходных 🌺🌺🌺