Добрый день! При сверке расчетов с контрагентом Продавец обнаружил ошибку — товарная накладная не проведена в 1С:Бухгалтерия в феврале 2024 года. Фактически же товар отгружен и покупателем получен. В бухгалтерском учете отражается задолженность перед покупателем на сумму не зарегистрованной в 1С товарной накладной. В 2024 году продавец применял УСН доходы-расходы, с 2025 года УСН с НДС 7%. Как провести исправление в 1С данной ситуации в текущем 2025 году?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление ошибки 2024 года в текущем периоде
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Экспорт медицинских инструментов в Киргизию, документы в ФНС в 1С Добрый день, мы отгрузили товар в Киргизию, подскажите, пожалуйста, какие документы мы должны предоставить в ФНС после получения покупателем товара.…
- Покупатель отсудил оплату за неотфактурованный товар, учет судебных издержек и исправление ошибок прошлых лет в 1С Как в налоговом учете отразить судебные взыскания основного долга и государственной пошлины с ответчика, если ответчик — продавец, а покупатель…
- Переход с ИП УСН Доходы и патент на ИП ОСНО и патент, отражение оплаты от покупателя в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия 3.0 (3.0.151.27). У ИП до 2024 года были УСН Доходы + патент. С 2024 ОСНО +…
- ИП УСН доходы-расходы, должны ли фиксированные взносы за себя 2024 попадать в 2025 год в 1С Здравствуйте! ИП, УСН, доходы минус расходы. Фиксированные взносы за 2024 год попадают в расходы 2025 года. Так как в 2024…
Статьи по этой теме
- Оплата в 2025, отгрузка в 2024 — как быть с НДС на УСН? Источник: Письмо Минфина от 03.10.2024 N 03-07-11/95799 Информация для: упрощенцев ИП на УСН отгрузил товары в 2024 году, а оплату…
- Как отразить реализацию на УСН с НДС в 2025 году, если аванс был в 2024 без НДС и сумма договора не изменилась, в 1С? Организация работает на УСН «доходы минус расходы», доход за 2024 год превысил 60 млн руб. В 2025 году применяем ставку…
- Как упрощенцу начислить НДС с реализации, если договор с покупателем заключен без НДС? Применяем УСН, в 2025 доход свыше 20 млн руб. Работаем с НДС по ставке 5% с 2026 года. В 2025…
- Оплата в 2024, отгрузка в 2025 на УСН: Минфин и ФНС разошлись во мнениях по учету НДС с авансов Источник: Письмо Минфина от 10.04.2025 N 03-07-11/35779 Информация для: упрощенцев В Письме Минфина от 10.04.2025 N 03-07-11/35779 разобрана следующая ситуация.…
Добрый день!
В вашем случае нужно уточнить какими документами у себя отразил покупатель покупку товаров? Вы документы вручную выписывали, не из программы 1С? Нужны подтверждающие документы об отгрузке подписанные продавцом и покупателем.
Так как у вас аванс по товару получен в 2024 году, то при выписке документов в 2025 году, вам нужно выписать документы с НДС 7%.
Если на УСН, то в КУДиР в 2025 году попадет сумма НДС 7% с отгрузки со знаком минус, но вы должны оплатить НДС 7% и отразить его в декларации по НДС в 2025 году.
Посмотрите пожалуйста материал:
ФНС составила методичку по НДС для УСН с 2025 года
Оплата в 2024, отгрузка в 2025 на УСН: Минфин и ФНС разошлись во мнениях по учету НДС с авансов
Учитывается ли в расходах НДС при применении УСН доходы-расходы с НДС 5%, 7%, 22%?
Самоучитель по НДС на УСН в 1С
Спасибо! Вы подтвердили мои соображения по этому вопросу!!!!