Переход с УСН (доходы) + патент на ОСНО + патент

Вопрос задал Елена Ш.

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★10.00/10)

Добрый день.
1С БП 3.0.151.27
У ИП до 2024г были УСН (доходы) + патент. С 2024г ОСНО + патент.
В 2023г были реализации услуг (на УСН), не оплаченные покупателем. В 2024г на ОСНО были получены оплаты от покупателей. В отчете «Книга доходов и расходов ИП» полученные деньги не отображаются в доходах. Также по счетам учета нет показателя «НУ».
Как правильно выполнить переход? Какие настройки проверить?

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Автоматизации при переходе с ИП Доходы на ИП ОСНО на данный момент нет. В программе с нового года в регистре Учетная политика для НУ вносим запись с указанием новой системы налогообложения.

    При применении режима ИП ОСНО в 1С помимо бухгалтерских проводок формируются специальные регистры. Оплата не попадает в Книгу доходов и расходов ИП потому что программа не видит связи между оплатой и в счет чего она получена, т.к. на момент отгрузки эти регистры не формировались.

    Недостающую запись необходимо внести через Операция, введенная вручную.
    Дату операции установите любую, но не позже даты Поступления на расчетный счет. По кнопке Еще – Выбор регистров добавьте регистр накопления «ИП МПЗ Отгруженные». Вид движения — Приход, Вид МПЗ — Продукция, Номенклатура — выбрать нужную услугу, Документ отгрузки – выбрать документ Реализации прошлого года, Выручка, НДС начисленный – по данным реализации, Корректировка – Нет. Остальные поля заполняются, если была реализация товаров. Для удобства можете открыть движения документа Реализация услуг этого года, если есть, и сверить, какие данные в какое поле заполняются. Вкладку Бухгалтерский и налоговый учет не заполняем.

    Перепроведите документ Поступление на расчетный счет. Сформируются 2 регистра: ИП МПЗ Отгруженные с видом движения Расход, и ИП Доходы. После этого сумма отразится в Книге доходов и расходов ИП табл.№1-6, табл.№6-1 в составе доходов.

Добавить комментарий