Добрый день! Наша организация продает электрооборудование, которое мы закупаем для перепродажи, а также и самостоятельно производим. На электрооборудование установлен гарантийный срок службы. Есть сервисная служба, которая осуществляет, как гарантийный ремонт, так и пост гарантийный ремонт. Запасные части были закуплены, как для перепродажи, так и для осуществления ремонтов. НДС был ранее принят к вычету. Гарантийный ремонт проводим с помощью документа «Отчет производства за смену». Использованные материалы списываются в Д-т счета 20.01. По истечении квартала делаем документ «Отражение начисления НДС» на стоимость списанных материалов. Работаем в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1644). Не уверена, что отражаем правильно такие операции. Можно ли получить индивидуальную консультацию о правильности отражения гарантийных работ в 1С и возможности исправления допущенных ошибок? Заранее спасибо,
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Гарантийный ремонт продукции, если не ведется раздельный учет входящего НДС в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН с НДС, гарантийный ремонт у сервисного центра в 1С Добрый день! Мы - сервисный центр. Производим гарантийный и не гарантийный ремонт, а так же продаем запчасти или используем их…
- Отражение расходов на гарантийный ремонт Добрый вечер, работаем в обычной 1С Бухгалтерия (не корп), являемся производителями аварийного светотехнического оборудования (светильники, оповещатели пожарные и т.д.). Как…
- Раздел 7 налоговой декларации по НДС при выполнении гарантийного ремонта в 1С Добрый день. Наша торговая организация оказывает гарантийный ремонт своим покупателям. Компенсации от производителя нет, тк поставщики - иностранные компании отказались…
- Отражение услуг по ремонту оборудования заказчиков в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.162.22). Нам необходимо организовать учет операций по ремонту. Ремонт мы будем осуществлять разный. Гарантийный,…
Статьи по этой теме
- При гарантийном ремонте НДС не платят Источник: Письмо Минфина от 09.01.2025 N 03-07-07/235 Информация для: продавцов и гарантийных мастерских Минфин напомнил, что оказание услуг по гарантийному…
- Гарантийный ремонт у производителя в 1С При отражении операций по гарантийному ремонту основные вопросы у производителя товаров возникают по учету НДС. Все зависит от обстоятельств: заключается…
- Нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС, если гарантийный ремонт не отражался в Разделе 7? Организация на ОСНО. Для гарантийного ремонта передаем техцентру запчасти. После использования их техцентр предоставляет отчет. НДС, ранее принятый к вычету,…
- Нужно ли заполнять статистическую форму при ввозе товаров на гарантийный ремонт из ЕАЭС? Нужно ли заполнять статистическую форму при ввозе товаров на гарантийный ремонт (без оплаты) из Казахстана? По товарам, ввезенным в соответствии…
Добрый день, Марина.
Если у вас есть облагаемые и необлагаемые НДС операции, вы обязаны вести раздельный учет НДС.
Если вы в момент поступления товаров знаете, что будите использовать данный товар для гарантийного ремонта, то в документе Поступление (акт, накладная) указываете Способ учета НДС — Учитывается в стоимости.
Если при поступлении товаров вы уже приняли к вычету НДС, то необходимо выполнить следующие действия:
1. Изменение способ учета НДС. Документ Перемещение товаров. В документе укажите:
— Отправитель – склад на котором учитывались детали при поступлении:
— Получатель — склад на котором будут учитываться детали для гарантийного ремонта;
На вкладке Товары укажите:
— Номенклатура – детали, которые будет использоваться для ремонта;
— Счет отправителя – счет, на котором были учтены детали при поступлении;
— Счет получателя – счет, на котором будут учитываться детали для гарантийного ремонта;
— Способ учета НДС получ. — Учитывается в стоимости
Добрый день!
К сожалению, раздельный учет не ведется, так как необлагаемых НДС операций очень мало. Как лучше поступить в таком случае?
Заранее спасибо,
Добрый день, Марина.
Если расходы на гарантийный ремонт не превышают 5% от общей суммы расходов, можно воспользоваться правилом 5% . Посмотрите наш материал:
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС
Если правилом 5% вы воспользоваться не можете, то при расчете налога на прибыль включайте восстановленный НДС в состав прочих расходов (п. 3 ст. 170 НК РФ, Письма Минфина России от 05.12.2016 N 03-07-07/72137, от 02.06.2014 N 03-07-07/26376).
Вы также можете отказаться от: НДС по гарантийному ремонту: отказ от льготы возможен .