Добрый день! Наша организация продает электрооборудование, которое мы закупаем для перепродажи, а также и самостоятельно производим. На электрооборудование установлен гарантийный срок службы. Есть сервисная служба, которая осуществляет, как гарантийный ремонт, так и пост гарантийный ремонт. Запасные части были закуплены, как для перепродажи, так и для осуществления ремонтов. НДС был ранее принят к вычету. Гарантийный ремонт проводим с помощью документа «Отчет производства за смену». Использованные материалы списываются в Д-т счета 20.01. По истечении квартала делаем документ «Отражение начисления НДС» на стоимость списанных материалов. Работаем в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.13.1644). Не уверена, что отражаем правильно такие операции. Можно ли получить индивидуальную консультацию о правильности отражения гарантийных работ в 1С и возможности исправления допущенных ошибок? Заранее спасибо,
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Гарантийный ремонт продукции, если не ведется раздельный учет входящего НДС в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- УСН с НДС, гарантийный ремонт у сервисного центра в 1С Добрый день! Мы - сервисный центр. Производим гарантийный и не гарантийный ремонт, а так же продаем запчасти или используем их…
- Отражение расходов на гарантийный ремонт Добрый вечер, работаем в обычной 1С Бухгалтерия (не корп), являемся производителями аварийного светотехнического оборудования (светильники, оповещатели пожарные и т.д.). Как…
- Раздел 7 налоговой декларации по НДС при выполнении гарантийного ремонта в 1С Добрый день. Наша торговая организация оказывает гарантийный ремонт своим покупателям. Компенсации от производителя нет, тк поставщики - иностранные компании отказались…
- Отражение услуг по ремонту оборудования заказчиков в 1С Добрый день. Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.162.22). Нам необходимо организовать учет операций по ремонту. Ремонт мы будем осуществлять разный. Гарантийный,…
Статьи по этой теме
- При гарантийном ремонте НДС не платят Источник: Письмо Минфина от 09.01.2025 N 03-07-07/235 Информация для: продавцов и гарантийных мастерских Минфин напомнил, что оказание услуг по гарантийному…
- Гарантийный ремонт у производителя в 1С При отражении операций по гарантийному ремонту основные вопросы у производителя товаров возникают по учету НДС. Все зависит от обстоятельств: заключается…
- Как списать материалы по гарантийному ремонту на разные счета в БУ и НУ в 1С? Организация создает резервы на гарантийный ремонт на счете 96.09 «Резервы предстоящих расходов прочие» только в бухучете. При списании материалов документом…
- Нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС, если гарантийный ремонт не отражался в Разделе 7? Организация на ОСНО. Для гарантийного ремонта передаем техцентру запчасти. После использования их техцентр предоставляет отчет. НДС, ранее принятый к вычету,…
Добрый день, Марина.
Если у вас есть облагаемые и необлагаемые НДС операции, вы обязаны вести раздельный учет НДС.
Если вы в момент поступления товаров знаете, что будите использовать данный товар для гарантийного ремонта, то в документе Поступление (акт, накладная) указываете Способ учета НДС — Учитывается в стоимости.
Если при поступлении товаров вы уже приняли к вычету НДС, то необходимо выполнить следующие действия:
1. Изменение способ учета НДС. Документ Перемещение товаров. В документе укажите:
— Отправитель – склад на котором учитывались детали при поступлении:
— Получатель — склад на котором будут учитываться детали для гарантийного ремонта;
На вкладке Товары укажите:
— Номенклатура – детали, которые будет использоваться для ремонта;
— Счет отправителя – счет, на котором были учтены детали при поступлении;
— Счет получателя – счет, на котором будут учитываться детали для гарантийного ремонта;
— Способ учета НДС получ. — Учитывается в стоимости
Добрый день!
К сожалению, раздельный учет не ведется, так как необлагаемых НДС операций очень мало. Как лучше поступить в таком случае?
Заранее спасибо,
Добрый день, Марина.
Если расходы на гарантийный ремонт не превышают 5% от общей суммы расходов, можно воспользоваться правилом 5% . Посмотрите наш материал:
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС
Если правилом 5% вы воспользоваться не можете, то при расчете налога на прибыль включайте восстановленный НДС в состав прочих расходов (п. 3 ст. 170 НК РФ, Письма Минфина России от 05.12.2016 N 03-07-07/72137, от 02.06.2014 N 03-07-07/26376).
Вы также можете отказаться от: НДС по гарантийному ремонту: отказ от льготы возможен .