Сотруднику начисляется зарплата, которая входит в формирование стоимости НОУ-ХАУ. По проводкам должно получиться
Дт 08.05 Кт 70
Дт 08.05 Кт 69
В БУ я поняла, как сделать. Создала новый «Способ учета зарплаты». И в Документе «Начисление зарплаты» бух. проводки получаются. А как сделать, чтобы данные суммы не попали в расчет на прибыль? Потому что потом суммы этих начислений будут списываться через амортизацию, когда сформируется НМА.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Или если они на 08 счете, то и так не попадут в декларацию? Просто немного путаюсь в понятии налоговых проводок в 1С.
Здравствуйте!
Вы все верно понимаете. Начисление зарплаты делает проводки и в БУ и в НУ — формируется стоимость НМА. Должно быть так:
Дт 08.05 Кт 70
Дт 70 Кт 68.01
Дт 08.05 Кт 69.01, 69.02.7, 69.03.1, 69.11.
Потом, когда примите к учету НМА Дт 04.01 Кт 08.05, то уже стоимость актива будет идти на затраты в БУ и на расходы в НУ через амортизацию Дт 20.01 Кт 05. Пока не начали использовать НМА и амортизировать, то расходов в НУ нет.
Про принятие к учету и амортизацию НМА подробнее в материале
Приобретение и принятие к учету нематериального актива (исключительное право)
Способ поступления выберите свой.